可抵消亏损所得税会计分录
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郑裕期
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
这个不是抵消分录吗，为什么递延所得税资产在借方呢
方老师讲课的时候说无形资产减少了285万，而计税基础没变，所以产生285的可抵扣暂时性差异，所以递延所得税是71.25，不应该抵消掉吗，抵消不应该递延所得税资产在贷方吗
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 眼睛大的含羞草 发表的提问：
19年汇算清缴会计利润是亏损，税局专管员说不要亏损，请问我可以做纳税调整项目调增，使应纳所得额为正可以吗？
272楼
2023-03-13 10:57:10
2023-03-13 11:11:24
2023-03-13 11:24:37
2023-03-13 11:45:31
2023-03-13 11:56:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
小规模纳税人，季度申报填不了以前年度亏损，交了企业所得税，汇算清缴时，可以抵扣以前年度亏损，不用交税，那季度已交的会退吗
274楼
2023-03-13 11:41:58
2023-03-13 11:55:06
2023-03-13 12:20:24
2023-03-13 12:37:56
2023-03-13 13:00:06
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 抹茶熊猫 发表的提问：
公司收到资方Z转来的A保险和购置税21725元，B保险和购置税14490元，然后现在A保险为7648.28元，购置税为14800元，购置税超了723.28元为公司亏损;B保险为5750.72元，购置税为8300元，购置税多转439.28要转回到资金方Z，应该怎么处理？求详细会计分录,xiexie !!
275楼
2023-03-14 11:11:06
2023-03-14 11:37:09
2023-03-14 12:03:51
2023-03-14 12:22:51
2023-03-14 12:39:25
小万老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.29w
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 红梅花开 发表的提问：
老师好，1.这个月所得税申报表填写利润后显示迡补以前亏损额，因为这个季度利润嗯超出2019年所得税汇算利润嗯，我想问的是迡补亏损用做分录不？如果做怎样做分录？2.最后迡补后应补交所得税额为1000，做计提分录 借 所得税费用1000贷应交税费-所得税费用1000 问本期应做计提的所得税金额分录对不？
277楼
2023-03-14 11:35:59
2023-03-14 11:52:45
2023-03-14 12:07:03
2023-03-14 12:19:45
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 帅气的往事 发表的提问：
老师，我想问一下季报企业所得税，用这个季度的利润弥补以前年度的亏损要做会计分录吗？
279楼
2023-03-15 11:23:52
2023-03-15 11:41:49
2023-03-15 11:57:49
2023-03-15 12:10:11
2023-03-15 12:27:34
2023-03-15 12:49:44
2023-03-15 13:16:39
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 4班呆桃 发表的提问：
老师，今年1季度的企业所得税可以用去年的亏损抵吗？
282楼
2023-03-16 11:04:20
2023-03-16 11:27:21
2023-03-16 11:46:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
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