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如果一个没有证的会计分录
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 娇 发表的提问：
增值税这个月有很多的发票没有认证，我想留在下个月认证，那么现在如果做一笔进项税额转出，会计分录怎么做
您好，如果这个月有发票入账没有认证的，应当用应交税费-应交增值税-待认证进项税，而不是作转出
1楼
2022-12-10 15:04:31
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 枫梵 发表的提问：
本月的进账发票最好认证多少呢？如果没有全部认证的话，会计分录应该怎么做呢？如果进项税额大于销项税额会计分录应该怎么处理呢？
看你需要交多少税，税负高的可以都认证了留抵
2楼
2022-12-10 16:27:47
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答疑郭老师：回复枫梵借库存商品 应交税费-待认证贷银存 借应交税费-应交增值税-转出未交，应交税费-应交增值税-销项贷应交税费-应交增值税-进项
2022-12-10 17:03:01
枫梵：回复答疑郭老师 那如果有一部分不认证怎么做账呢？期末怎么做分录呢？下个月月初怎么做分录？
2022-12-10 17:23:31
答疑郭老师：回复枫梵借库存商品 应交税费-待认证贷银存 借应交税费-应交增值税-转出未交，应交税费-应交增值税-销项贷应交税费-应交增值税-进项 我在第二个回复里面给你写的分录 下月需要交税吗？
2022-12-10 17:50:16
枫梵：回复答疑郭老师 交和不交有什么区别吗？分别怎么做呢？
2022-12-10 18:00:33
答疑郭老师：回复枫梵不交税还是看第二个分录 交税借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-未交增值税
2022-12-10 18:14:12
枫梵：回复答疑郭老师 就是不交的话月初也不用做分录处理吗？我记得增值税这块，有的月初是要做处理的，只是记不清楚了，老师您知道吗？
2022-12-10 18:36:04
答疑郭老师：回复枫梵月初不交税不用做分录的 需要交税的上月做结转增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-未交增值税 然后交税的月份借应交税费-未交贷银存
2022-12-10 18:50:38
枫梵：回复答疑郭老师 老师，取得的进账专票应该都认证吧？然后不能抵扣的比如餐费进项票，再报税的时候填进项税转出就行了是吧
2022-12-10 19:00:55
答疑郭老师：回复枫梵不一定，看你自己，不想抵扣可以不认证 不能抵扣的需要认证之后进项转出
2022-12-10 19:16:57
枫梵：回复答疑郭老师 您说的进账转出是填纳税申报表的时候吧 但是账务处理 可以不用做这个直接
2022-12-10 19:30:55
答疑郭老师：回复枫梵做账也得做进项转出，报税也得在附表二申报
2022-12-10 19:47:28
枫梵：回复答疑郭老师 老师，那些待认证的进项发票期末也要转入代缴增值税吗？
2022-12-10 20:11:36
答疑郭老师：回复枫梵不转，单独放着
2022-12-10 20:25:37
枫梵：回复答疑郭老师 只有认证的才转吧，没认证的就是借:增值税—进项税待抵扣就行了 不用做处理是吧
2022-12-10 20:53:39
枫梵：回复答疑郭老师 等下个月认证了，把待抵扣转出就行了吧？
2022-12-10 21:22:07
答疑郭老师：回复枫梵应交税费-待认证没认证的用这个 认证之后借应交税费-应交增值税-进项贷应交税费-待认证
2022-12-10 21:38:34
枫梵：回复答疑郭老师 我懂了就是没认证不用管 期末只转认证的进账和销账就好
2022-12-10 22:06:07
答疑郭老师：回复枫梵是的，是进项销项
2022-12-10 22:19:38
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
如果当月发票没有认证，会计分录如何做，如果已经认证了，但是忘记抵扣了，分录如何做；如果已经认证了，但是销项税额-进项税额后，进项税额多了，怎么办，怎么做分录
如果没有认证的，借：库存商品等科目，应交税费-待认证增值税，贷：现金或者银行存款等科目。已经认证了，但是忘记抵扣了，借；库存商品等科目，应交税费-待抵扣增值税，贷：现金或者银行存款等科目。如果认证了，销项税额-进项税额后，进项税额多，借：应交税费-应交增值税-销项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-进项。这样就行了。
3楼
2022-12-10 17:41:12
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 嘟噜嘟噜 发表的提问：
支付投标保证金，怎么做分录，如果没有中标这个钱是会退回来的
你好 借：其他应收款—保证金 贷：银行存款
4楼
2022-12-10 18:34:11
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 开开心心 发表的提问：
问下如果我认证了没抵扣完的作不作会计分录如作搞作我如果认证了1000只抵扣了500
如果进项1000，销项500 借转出未交增值税500 销项500 贷进项1000
5楼
2022-12-10 19:24:17
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开开心心：回复郭老师 我意思是进项1000全部认证了只抵扣500还余500这个是不是下次抵有没有时间限
2022-12-10 19:45:52
郭老师：回复开开心心留底没有时间限制的
2022-12-10 20:14:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ smile 发表的提问：
如果这个月不用交税，进项比销项大，有留底，这个月没有认证进项，该怎么样做会计分录
您好！没有发生业务就不用做分录。
6楼
2022-12-10 20:38:32
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小小张老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ H 发表的提问：
老师您好，政府会计如果没有启用总账又没有结账的情况下如何录入下一年度的凭证呢
你好，软件可以重新设置新的年度，等上一年度的结账以后可以补录期初数。或者你和负责你们所用软件公司联系，让他们过来帮你开设新的账套。深圳政府会计用的软件可以这样操作。
7楼
2022-12-10 21:32:13
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 会计学堂夏老师 发表的提问：
如果一个公司的内部账以前没有录入会计软件，现在想要买会计软件做账如果操作？
你好，如果以前没有建账，那么现在建账需要全部盘点实物做为期初数。建议学习学堂的建账课程
8楼
2022-12-10 23:02:01
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 优雅的西牛 发表的提问：
做会计分录的时候，如果只有期初余额没有本期发生额要不要写会计分录。
您好！是的没有发生不用写分录
9楼
2022-12-10 23:58:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 依＆沐#% 发表的提问：
没有认证的发票如何做会计分录，进项
你好 借；原材料等科目 应交税费（待认证进项税额） 贷银行存款等科目
10楼
2022-12-11 01:10:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Athena诗之灵韵 发表的提问：
老师，我做记账凭证时，如果会计分录选项中没有二级明细科目怎么办？
你好，下次启用这个科目的二级科目的时候，发生额就默认在这个二级科目了
11楼
2022-12-11 02:33:32
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梦梦～ 发表的提问：
个税一定要计提吗？如果没有计提，怎么做分录？
你咋做分录，可以说下么
12楼
2022-12-11 03:29:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 琥珀非文 发表的提问：
我回复：如果是记账凭证本已经是最后一张但是会计分录没写完要续一张的时候下一本凭证要接着上一本的凭证号码吗？（如果同一本的话就会是1/2,2/2这样）
你好，是的
13楼
2022-12-11 04:48:23
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ yolanda 发表的提问：
比如我这个月进了有1万的进项税，但是没有销项税，这种情况，我要认证吗？如果认证什么样做分录，如果不认证又是什么样做分录？
你好同学，你不如果不认真的话，直接挂入应交税费应交增值税待认证进项税额。
14楼
2022-12-11 06:17:23
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yolanda：回复李老师A 那如果我认证了，可是还没有销项来抵扣呢，我还要做什么分录，我进货就做了借库存商品，进项税额。贷银行存款，我就不管它了，然后到哪个月有销项，我才拿出来认证抵扣，这样对不对？
2022-12-11 06:39:15
李老师A：回复yolanda你好同学，你如果没有销项税额也是可以抵扣的。
2022-12-11 06:54:46
yolanda：回复李老师A 我是说，我以前不用待认证这个科目 ，我直接用了进项这个科目。对不对？
2022-12-11 07:23:35
李老师A：回复yolanda你好同学，你如你可以直接用进项税额，但是你你用这个科目的话要抵扣。
2022-12-11 07:40:41
yolanda：回复李老师A 那我抵扣的分录什么做，比如我这个月进项是1万，然后我抵扣了，我的销项是0分录什么 做，从进货到抵扣，你能教一下吗？
2022-12-11 08:05:11
李老师A：回复yolanda如果你买原材料1万，然后税费0.13。 借原材料借应交税费，应交增值税进项税额0.13贷，应付账款1.13。
2022-12-11 08:18:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
如果一页纸会计分录没写完怎么办
就可以1/n,2/n.....n/n这样
15楼
2022-12-11 07:36:36
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