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现金补足运行一个会计年度
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 忧伤的水池 发表的提问：
销售了产品，附加增值税之后，结清了预付款，补足预付款补足的部分存入银行。 会计分录怎么做呢
你好 预收款的时候，借：银行存款，贷：预收账款 销售了产品，借：预收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 结清了预付款，补足预付款补足的部分存入银行，借：银行存款，贷：预收账款
61楼
2022-12-22 14:23:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 王灰灰 发表的提问：
上一年度的附加税漏计提的，现在补计提的话会计分录怎么做？
你好借税金及附加贷应交税费 金额大吗？
62楼
2022-12-23 13:30:08
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王灰灰：回复佟老师 不大，212元，还有工资少计提可以直接补计提就可以了吗？
2022-12-23 13:44:16
佟老师：回复王灰灰如果金额不大也可以按照上面处理办法
2022-12-23 14:06:57
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ Glen 发表的提问：
老师我想问下现在用全年一次性奖金计税，工资不满5000的，还需要减去补足五千的差额吗？
你好，按新的计算方法不用减去差额。
63楼
2022-12-23 13:55:08
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 威武的毛巾 发表的提问：
公司一季度的成本票不够，缺票部分下季度可以补吗？还是一定要在3月底补足，补不足部分就要叫25%所得税吗？
可以采用预估成本处理，就是预估部分成本，在下季度 把发票补进来 。
64楼
2022-12-23 14:05:35
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崔老师
职称：初级
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
回来报销差旅费,预借款不足的差额以现金补付,结清原来的预借款.会计分录
借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款 贷：库存现金
65楼
2022-12-23 14:20:59
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刘之寒老师
职称：税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 魁梧的芝麻 发表的提问：
企业执行小企业会计准则补交以前年度土地使用税记入哪个会计科目
涉及以前年度损益类的科目直接计入“利润分配-未分配利润”。供参考！
66楼
2022-12-24 13:44:26
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 火星上的墨镜 发表的提问：
会计制度备案时现金流量表年报的报送期限怎么填
你好！这个是5个月了。选5月31日。
67楼
2022-12-24 13:53:12
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 兴奋的夏天 发表的提问：
行政单位于2019年度补提以前年度的折旧，如何做会计分录？
补提折旧借：累计盈余 贷：累计折旧—固定资产累计折旧
68楼
2022-12-24 14:20:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 俏皮的苗条 发表的提问：
二季度弥补上年度亏损需要做会计分录吗 弥补上年度亏损在利润表中有体现吗 谢谢
你好，弥补亏损不用做分录，也不用填写利润表
69楼
2022-12-25 12:58:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ “琴妹儿＂ 发表的提问：
本季度利润盈利2万，上年度亏损14万，季报表第8行“弥补以前年度亏损”这一行填哪个金额？
你好，按2万填写弥补
70楼
2022-12-25 13:10:53
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
我在弄会计制度备案，会计报表情况这里要增行吗？商贸也是年报和月报吗？现金流量表可以不报吗？
你好 商贸行业也是看你们是季报还是月报 也是汇算有年报的 现金流量表一般是需要报的 看你们税局要求
71楼
2022-12-25 13:38:25
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纯真的大地：回复meizi老师 老师，我选的季报，没有选现金流量表，好像通过了，报税怎么最后一步不动了
2022-12-25 14:05:37
meizi老师：回复纯真的大地你好 你们税局核定的是季报吗 核定的是季报就写季报 你们税局没有要求流量表 你们就会通过 你说报税什么步骤不dog了？提示是什么
2022-12-25 14:35:37
纯真的大地：回复meizi老师 最后一步点下一步不动，没反应，我零申报的
2022-12-25 15:02:05
meizi老师：回复纯真的大地是不是你们当地税局限制了0报 所以没反应 你0报财报吗
2022-12-25 15:25:06
纯真的大地：回复meizi老师 财务是选的季报
2022-12-25 15:40:11
meizi老师：回复纯真的大地你好 现在财报季报的话 现在不报啊 要10月才报 你现在才9月哪
2022-12-25 15:56:25
纯真的大地：回复meizi老师 显示申报成功 可以不管了吗？申报扣款查询~结束 那个下一步不动
2022-12-25 16:10:59
meizi老师：回复纯真的大地你好 申报成功就可以了 因为你0报的话 没有税费产生的
2022-12-25 16:32:00
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 张燕 发表的提问：
过渡期损益未按照协议进行补足是否属于会计差错
你好，如果不是人为做错是客观原因就不属于
72楼
2022-12-25 14:04:10
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
交季度所得税时，表上有个弥补以前年度亏损的金额，这个金额需要用做会计分录吗
你好，这个金额不用做会计分录的呢
73楼
2022-12-25 14:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
铸锻车间王主任出差归来，报销差旅费2300元，差额300元以现金补足。 写出会计分录
借；管理费用 2300 贷；其他应收款 2000 库存现金 300
74楼
2022-12-26 13:47:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 兰酱 发表的提问：
请问第三季度预缴所得税时，申报表中有弥补以前年度亏损金额，请问这个以前年度亏损需要体现在会计账上出分录吗
你好，弥补亏损不需要特地做分录的 
75楼
2022-12-26 14:09:10
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