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付本月工资会计分录怎么写
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ zl 发表的提问：
老师，本月付了2300元工会经费，这个要怎么做会计分录？
借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款
181楼
2023-02-12 14:28:18
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zl：回复maize老师 可以直接支付时：借：管理费用，贷：银行存款吗？
2023-02-12 14:56:33
maize老师：回复zl您好，不行，需要按步骤通过这个应付职工薪酬-工会经费
2023-02-12 15:08:07
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 123 发表的提问：
员工的个税基本户在一月扣的，但是十二月工资并没有计提，怎么做会计分录调账处理？
补做分录 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬--工资 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 1月份实际发放工资时，做 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
182楼
2023-02-12 14:34:45
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123：回复张艳老师 十二月工资她的已经在31号发了，，，，因为她离职了
2023-02-12 14:54:29
张艳老师：回复123您不是在去年12月份没有做工资的计提分录嘛？
2023-02-12 15:10:48
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 林林 发表的提问：
计提工资该怎么计提，把工资和社保分开计提吗，会计分录怎么写
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
183楼
2023-02-12 14:48:00
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提本本月工资,共20000元,从银行提取现金20000元,支付工资,已支付的会计分录
计提本本月工资,共20000元,从银行提取现金20000元,支付工资,已支付的会计分录
184楼
2023-02-13 11:42:05
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李老师：回复爱笑的流沙借应付职工薪酬20000贷库存现金20000
2023-02-13 12:04:18
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
9日,支付本月电视台广告费8000元。请问怎么写会计分录？谢谢
借销售费用～广告费 8000 贷银行存款8000
185楼
2023-02-13 12:08:46
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 宋兆英 发表的提问：
上月计提的工资大于实际数，本月怎么做会计分录？
本月吧多计提的工资冲减
186楼
2023-02-13 12:37:03
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 烂漫的棒球 发表的提问：
摊销去年已付应由本月负担的保险费1000的会计分录怎么写？
你好，借：管理费用 贷：长期 待摊费用
187楼
2023-02-13 12:59:59
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 阳光 发表的提问：
请问如果这个月的工资我少计提了，那怎么写会计分录呢？
那就补计提差额部分就可以，如果第一次计提也是本月做的 那你就直接改第一次计提的凭证的金额
188楼
2023-02-14 12:14:10
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阳光：回复马老师 补计提的差额的一级科目是什么？销售费用还是应付职工
2023-02-14 12:36:11
马老师：回复阳光你正常计提的分录一模一样的，只是把差额数字补上
2023-02-14 12:51:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ wei 发表的提问：
我们公司想增资，用去年母公司转来的工程款作为资本金，怎么写分录啊，去年的会计写的工程款的分录是借 银行存款，贷 其他应付款
你好，你可以做这个调整分录 借；其他应付款 贷；实收资本
189楼
2023-02-14 12:36:02
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wei：回复邹老师 那么母公司还需要修改凭证吗
2023-02-14 12:51:09
邹老师：回复wei你好，母公司之前是挂账其他应收款？
2023-02-14 13:04:45
wei：回复邹老师 我没有看母公司做的凭证，，若不是挂账资本金还需要修改凭证吗
2023-02-14 13:17:32
邹老师：回复wei你好，母公司应当计入长期股权投资科目核算，如果不是需要调整到这个科目的
2023-02-14 13:42:33
wei：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-14 14:01:20
邹老师：回复wei不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-14 14:18:34
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付上月增值税，1000，的会计分录怎么写
上月有计提的话就是借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
190楼
2023-02-14 13:01:08
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晨希 发表的提问：
房地产企业 ，水费押金（临时基建）怎么写会计分录？还有农民工工资保证金会计分录怎么写？
你好！借其他应收款 贷现金
191楼
2023-02-14 13:22:29
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Destiny 发表的提问：
酒店凉菜承包出去，64分成，本月分出去2800元，付款出去怎么写会计分录？
可以做分录 借销售费用…提成工资 贷银行存款
192楼
2023-02-14 13:35:59
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Destiny：回复蒋飞老师 可以做 营业费用-提成 吗
2023-02-14 13:52:54
蒋飞老师：回复Destiny是的，可以的，你的理解很对
2023-02-14 14:04:47
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
支付员工工伤赔偿费用的会计分录怎么写？
借：营业外支出贷：银行存款
193楼
2023-02-15 11:53:04
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 艳红 发表的提问：
工资计提和发放的会计分录怎么写
你好 计提 借，管理费用等 贷，应付职薪酬 发放工资 借，应付职工薪酬 贷，银行存款
194楼
2023-02-15 12:20:50
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 懂你~ 发表的提问：
老师，计提工资社保会计分录怎么写
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
195楼
2023-02-15 12:30:25
全部回复
懂你~：回复郭老师 老师，计提的工资是按扣除社保后的金额计提工资吗？
2023-02-15 12:43:23
懂你~：回复郭老师 还是按个人所得税系统申报的工资，计提总工资
2023-02-15 12:58:00
郭老师：回复懂你~你好扣除社保之前的。
2023-02-15 13:22:43
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