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付本月工资会计分录怎么写
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何老师13
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.14w
引用 @ 想人陪的蜜蜂 发表的提问：
老师，政府会计的工资和社保，公积金是怎么支付的，分录怎么写
同学您好。计提：借：业务活动费用 贷：应付职工薪酬 支付时，借：应付职工薪酬 贷：财政拨款收入或零余额账户用款额度等 ；借：行政支出或事业支出 贷：资金结存 代扣各种款项时：借：应付职工薪酬 贷：其他应交税费——应交个人所得税 应付职工薪酬——社会保险费 应付职工薪酬——住房公积金 缴纳社保和住房公积金，借：应付职工薪酬——个人部分 业务活动费用——单位部分 贷：零余额账户用款额度等 ；借：事业支出 贷：资金结存 满意请五星，谢谢乖乖。
151楼
2023-02-02 12:41:21
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 张钰珺琪 发表的提问：
付一季度租金和押金，会计分录怎么写，老板的住房付一季度租金和一个月押金，会计分录怎么写
你好 借其他应收款-押金 预付账款-租金贷银行存款。 按月分摊租金 ：借管理费用 -租赁费贷预付账款
152楼
2023-02-02 12:50:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
上月付款的材料验收入库，实际成本为1900 会计分录怎么写？？
上个月付款 借；预付账款 贷；银行存款 这个月材料入库 借；原材料 贷；预付账款
153楼
2023-02-02 13:13:37
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 陈 发表的提问：
本月交本月社保发上月工资，完整的会计分录怎么做
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
154楼
2023-02-02 13:20:59
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陈：回复朴老师 当月交当月的社保也要计提吗
2023-02-02 14:05:05
朴老师：回复陈你好，都要计提的哦
2023-02-02 14:29:11
陈：回复朴老师 计提需要什么凭证吗
2023-02-02 14:48:24
朴老师：回复陈工资表就可以了哦
2023-02-02 15:16:37
陈：回复朴老师 计提社保附带什么凭证
2023-02-02 15:33:45
朴老师：回复陈不用，这个不用凭证
2023-02-02 15:44:16
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
计提本月增值税的会计分录怎么写？
您好，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。
155楼
2023-02-05 14:32:31
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隐形翅膀：回复王雁鸣老师 这个分录每个月都要计提吗？
2023-02-05 14:47:22
王雁鸣老师：回复隐形翅膀您好，是的，您理解很正确。
2023-02-05 15:04:40
隐形翅膀：回复王雁鸣老师 要是当月没提，下月才提上月的，怎么写？
2023-02-05 15:29:32
王雁鸣老师：回复隐形翅膀您好，下月才提的话，也与上面的分录一样的。
2023-02-05 15:47:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 傲娇的万宝路 发表的提问：
结转本月应付职工薪酬工资36000的会计分录
您好，您是在做题吗？您这笔业务说的不完整
156楼
2023-02-05 14:41:48
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ fairy 发表的提问：
老师，上个月买的材料没有收到发票会计分录写的 借 :应付账款贷银行存款，那本月收到发票后会计分录怎么写
您好，，借原材料贷应付账款
157楼
2023-02-05 15:09:00
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fairy：回复玲老师 贷方是应付账款，应付账款为什么又增加了
2023-02-05 15:30:19
玲老师：回复fairy因为您付款时做的是借应付账款贷银行存款，所以收到材料和发票时冲减前面的应付账款，，这个正规付款时，应该用预付账款，但您用了应付账款，所以后面也冲应付账款，这个科目
2023-02-05 15:58:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
用转账支票支付购入的工程物资，会计分录贷方怎么写
 你好 ； 借工程物资 ； 进项税贷银行存款   
158楼
2023-02-06 12:25:47
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瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ Sarah 发表的提问：
请问支付加工费的会计分录怎么写
是什么加工费？可以确认成本
159楼
2023-02-06 12:47:59
全部回复
Sarah：回复瑜老师 委托加工，会计分录如何做？
2023-02-06 13:24:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @  ー 幸运儿 发表的提问：
老师，快递公司，把快递员的工资计入成本，借：住营业务成本 贷：应付职工薪酬 我想问下，计提的工会经费，会计分录怎么写啊
您好 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
160楼
2023-02-06 13:07:20
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 ー 幸运儿：回复bamboo老师 主营业务成本，也计入管理费用吗，
2023-02-06 13:20:10
bamboo老师：回复 ー 幸运儿如果工会经费金额不大 计入管理费用可以的
2023-02-06 13:31:51
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 康熙 发表的提问：
我们这个月支付上个月的工资，会计分录怎么做？
你好！一般情况 下，上个月会计提工资：借：管理费用/制造费用，贷应付职工薪酬 本月发上月工资，借应付职工薪酬，贷其他应付款-代扣社保，贷应交税费-个税，贷银行存款或现金
161楼
2023-02-06 13:14:59
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康熙：回复老江老师 可以不计提，直接发放吗
2023-02-06 13:36:35
老江老师：回复康熙@446*511:可以的，但账目上不能直观看出累计发放了多少工资了
2023-02-06 13:56:54
康熙：回复老江老师 举个例子：本月发放上个月的工资5万元。本月的分录是什么
2023-02-06 14:13:51
老江老师：回复康熙@446*511:如果不计提，借管理费用或其他，贷银行存款
2023-02-06 14:29:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
付员工离职补贴款会计分录怎么写？
借：管理费用--人工费，贷：银行存款
162楼
2023-02-07 11:58:32
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申屠虹旭：回复袁老师
2023-02-07 12:20:03
袁老师：回复申屠虹旭
2023-02-07 12:44:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 白鹭 发表的提问：
老师，不需要计提应付职工薪酬怎么写分录啊？（当月发放当月工资）
你好，要是外账 你当月发最好是去计提下比较好，借管理费用 贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行 比较好，这样汇算清缴可以统一直接看应付职工薪酬就可以，你要是不通过这个后续还需要去找做哪些费用下面，容易出错
163楼
2023-02-07 12:15:20
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白鹭：回复maize老师 确实，不计提应付职工薪酬账户余额没法处理 老师，那计提是单独一个凭证还是和付款做一起啊
2023-02-07 12:33:41
maize老师：回复白鹭你要是当月发当月，你计提和支付做一起就可以
2023-02-07 12:57:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丽萍 发表的提问：
计提下月工资，怎么写分录
你好 下个月没有发生的不用计提
164楼
2023-02-07 12:24:36
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丽萍：回复玲老师 每个月都是本月发上月的，怎么不用计提下月的呢
2023-02-07 12:51:13
玲老师：回复丽萍工资薪金是当月发生当月计提哪个月发放没有关系？
2023-02-07 13:08:20
丽萍：回复玲老师 那计提当月的呢
2023-02-07 13:19:52
玲老师：回复丽萍1就是计提 的分录 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2023-02-07 13:40:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 彭忠意 发表的提问：
工资计提发放的分录怎么写的？月工资3500，扣社保个人部分这样怎么写分录？
你好 计提工资，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资 计提社保，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保 缴纳社保，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 发放工资，借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目，其他应收款（个人负担部分）
165楼
2023-02-07 12:44:46
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