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付本月工资会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 闲闲 发表的提问：
每月发放工资时，计提和发放的会计分录怎么写？
你好 计提，借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 发放，借；应付职工薪酬-工资 贷；银行存款等科目
76楼
2022-12-27 14:20:23
全部回复
闲闲：回复邹老师 还有社保，和个人缴的不一起做
2022-12-27 14:50:46
邹老师：回复闲闲你好 借；管理费用——社保 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 ——社保 （单位） 其他应收款（个人部分） 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；其他应收款（个人部分）
2022-12-27 15:14:24
闲闲：回复邹老师 老师，工资和社保放在一起做，把您做的二块分录汇总就可以了吧？
2022-12-27 15:42:30
邹老师：回复闲闲你好，是的，这是设置不同明细核算就可以了
2022-12-27 15:54:36
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 123456 发表的提问：
上月工资没领，在本月领了要怎么做会计分录呢。
那要看上个月有没有挂账啊，有挂账的话就冲账 然后贷：银行存款/现金
77楼
2022-12-27 14:29:59
全部回复
123456：回复Kim 没有挂账，本月还要领5000元，上月5000月，这个月就会领10000元的工资，个人企业小会计
2022-12-27 14:53:24
Kim：回复123456那就和本月一样入账，入费用做工资啊
2022-12-27 15:13:53
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 坚持 发表的提问：
老师您好！预支付员工钱下月工资会计分录应该是怎么样的？
你好！ 1.预付 借：其他应收款 贷：银行存款
78楼
2022-12-28 14:07:15
全部回复
蒋飞老师：回复坚持2.发工资扣除 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 银行存款
2022-12-28 14:33:46
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ ＂︶爱镓☆ 发表的提问：
请问工程成本的工资怎么结转到主营业务成本！会计分录怎么写
不是直接转 建造合同不是这样处理 借，工程施工～合同成本 贷，应付职工薪酬 借，主营业务成本 工程施工～合同毛利 贷，主营业务收入
79楼
2022-12-28 14:12:47
全部回复
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 工程材料也是这样吗
2022-12-28 14:31:54
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 借:工程施工材料 贷:应付账款！借:主营业务成分.贷:主营业务收入
2022-12-28 14:53:54
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆是的，按完工进度结转处理的
2022-12-28 15:18:50
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 我们开了发票就做了主营业务收入，工资
2022-12-28 15:38:55
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 我这样做了，但是资产负债表就不平了
2022-12-28 16:01:07
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆不平，你分录没有问题
2022-12-28 16:30:28
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆差额原因呢，在哪里
2022-12-28 16:44:39
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 不知道，就是差这个10000元
2022-12-28 17:14:13
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 还有这个分录应该也没问题，为什么不平啊
2022-12-28 17:37:30
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你的分录没有问题 你不平不是分录问题
2022-12-28 17:55:19
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 可是我一做就是错的，负债权益类就是增加这6万多块钱
2022-12-28 18:17:40
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 我把成本类科目工程施工改成资产类科目工程物资就平了
2022-12-28 18:46:35
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你工程施工是不是自己新增加的 他是在存货，资产类反应的
2022-12-28 18:58:02
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 会是什么原因呢
2022-12-28 19:11:13
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你之前科目设置时，设置不对，导致报表没有自动取数
2022-12-28 19:24:39
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 那要怎么设置呢
2022-12-28 19:49:51
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你不是已经更改资产，平衡了？
2022-12-28 20:00:00
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 我现在的工程项目工资也做不平
2022-12-28 20:16:16
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆工资不平？ 工资发放了就平了
2022-12-28 20:42:34
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师
2022-12-28 21:09:24
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 是做了发放的，怎么表里还是不平！哎
2022-12-28 21:25:28
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你是指你哪里不平，你这表没有任何问题
2022-12-28 21:45:24
＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 好的谢谢老师！
2022-12-28 22:10:19
陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆不客气，祝你工作愉快
2022-12-28 22:28:29
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
老师，发放工资上个月忘记扣员工社保公积金和个税，这个月给扣回来，那上个月的会计分录和这个月的会计分录应该怎么写呢？上个月发放工资写借应付职工薪酬，贷银行存款，感觉写错了，不知道怎么改
上个月交社保和个税时挂其他应收款，这个月工资扣回借:应付职工薪酬，贷:银行存款
80楼
2022-12-28 14:26:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ katlyn 发表的提问：
融资租入固定资产的会计分录怎么写，用于生产经营使用，分期付款，每月支付本金和利息的
借：固定资产 未确认融资费用 贷：银行存款 长期应付款 借：长期应付款 贷：银行存款 借：财务费用 贷：未确认融资费用
81楼
2022-12-29 14:11:45
全部回复
katlyn：回复陈诗晗老师 未确认融资费用，在什么情况下记录，属于什么类型的会计科目
2022-12-29 14:42:41
陈诗晗老师：回复katlyn属于资产类科目 你也可以不使用这个科目 根据你实际情况处理
2022-12-29 14:53:44
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 平淡的金鱼 发表的提问：
计提工资的分录怎么写，结转成本的分录怎么写
你好，计提工资，借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资，结转成本，借：主营业务成本 贷：劳务成本，发生成本时你是记的劳务成本就如上分录
82楼
2022-12-29 14:19:31
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
上个月工资发多了,这个月补扣出来怎么做会计分录
这个月少计提工资即可
83楼
2022-12-29 14:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 卷心菜_11 发表的提问：
会计分录借其他应付款，贷实收资本的摘要怎么写？
你好，可以是其他应付款转为投资
84楼
2023-01-03 13:03:22
全部回复
卷心菜_11：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-01-03 13:18:13
邹老师：回复卷心菜_11不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-01-03 13:41:58
卷心菜_11：回复邹老师 开票的收入必须转入公司基本户？一般户可以吗？
2023-01-03 14:08:57
邹老师：回复卷心菜_11你好，基本户，一般户都是可以收取款项的
2023-01-03 14:21:46
卷心菜_11：回复邹老师 忘记问，其他应付款转为投资款时，没有原始凭证呢，拿什么做凭证？
2023-01-03 14:32:51
邹老师：回复卷心菜_11你好，可以是股东会决议同意 把其他应付款转为实收资本的决议 复印件
2023-01-03 14:59:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
本月发生的主营业务成本金额已确定，但要下个月付款。主营业务成本发生的时候会计分录要怎么做？下个月付款的时候会计分录又要怎么写？
你好 本月发生的主营业务成本，借；主营业务成本 贷；应付账款 下个月付款的时候，借；应付账款 贷；银行存款
85楼
2023-01-03 13:30:04
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 茉莉儿 发表的提问：
公司当月交社保，当月发工资，怎么计提社保？怎么缴纳社保？怎么计提工资？怎么发放工资？会计分录怎么写？
你好 ，计提工资 借 管理费用-工资100 贷 应付职工薪酬-工资100 计提个人缴纳社保 借 应付职工薪酬-工资 10 贷 其他应收款/其他应付款-社保10 计提单位缴纳社保 借 管理费用-社保20 贷 应付职工薪酬-社保20 缴纳社保 借 其他应收款/其他应付款-社保10 应付职工薪酬-社保 20 贷 银行存款30 发工资 借 应付职工薪酬-工资90 贷 银行存款90
86楼
2023-01-03 13:40:04
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 幽幽 发表的提问：
当月工资当月发的会计分录是怎么样的？当月工资下月发的会计分录又是怎么样的？
借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 都做在当月 如果是下月发的话 第一个分录 做在当月 第二个 做在下月
87楼
2023-01-03 13:59:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ suki 发表的提问：
我司员工，2月工资4045，其中2月上班工资1000，辞退赔偿3045，这个会计分录怎么写
你好，借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬——工资，辞退补偿 借；应付职工薪酬 ——工资，辞退补偿 贷；银行存款等科目
88楼
2023-01-03 14:14:58
全部回复
suki：回复邹老师 老师，我司支付给员工的年终奖50000，请问怎么做分录
2023-01-03 14:43:13
邹老师：回复suki你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
2023-01-03 15:01:25
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 云云 发表的提问：
老师，每个月工资的会计分录怎么做
借：管理费用-工资  贷：应付职工薪酬   借：应付职工薪酬   贷：应交税费-应交个人所得税  借：应付职工薪酬  贷：银行存款
89楼
2023-01-04 13:36:54
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 落寞的太阳 发表的提问：
九月计提管理人员的工资，十月发放的会计分录怎么写？
你好九月份借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资 十月份 借应付职工薪酬工资 贷、银行存款、 应交税费个税。
90楼
2023-01-04 13:56:03
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