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付本月工资会计分录怎么写
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
计提工资卡会计分录怎么写
借：管理费用等 贷：应付职工薪酬—工资
106楼
2023-01-08 16:23:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 微笑向暖&27°C 发表的提问：
本月员工预支上月的工资会计分录怎么做呢？
您好，分录，借：其他应收款-XXX（预支人姓名），贷：现金或者银行存款。
107楼
2023-01-09 13:11:03
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微笑向暖&27°C：回复王雁鸣老师 @王老师：老师 去年的报表的亏损数没有逐月累加所以错了，那我重新交报表到税局的话是在5月之前的任一天都可以吗
2023-01-09 13:44:01
王雁鸣老师：回复微笑向暖&27°C您好，是的，都可以。
2023-01-09 14:07:49
微笑向暖&27°C：回复王雁鸣老师 @王老师：老师 预支工资的那个等下月发放的时候怎么写会计分录呢？金额怎么写呢？老师报今年的税的话是不是要把亏损额加上上年的？这个亏损是一直累加的吗？
2023-01-09 14:20:44
王雁鸣老师：回复微笑向暖&27°C您好，下月发放的时候，分录，借：应付职工薪酬，贷：其他应收款-XXX（预支人姓名），现金或者银行存款等科目，金额就是预支的金额。是要加上上年的亏损的，一般只能弥补往前推5年以内的。
2023-01-09 14:32:28
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 程小刀 发表的提问：
劳务公司用基本户发放农民工工资，会计分录怎么写？
你好，借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬 发放的时候借应付职工薪酬 贷库存现金等
108楼
2023-01-09 13:26:11
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程小刀：回复立红老师 我问的是银行账怎么做？我们是发放给个人的
2023-01-09 13:47:51
立红老师：回复程小刀你好，没有接触过银行的业务，这个业务帮您回答不了。建议您可以就此问题向其他老师进行提问。非常抱歉。
2023-01-09 14:12:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 木乔 发表的提问：
工程上 废旧物资处理冲成本 会计分录 该怎么写
你好 卖废品记其他业务收入
109楼
2023-01-09 13:45:43
全部回复
木乔：回复玲老师 借：银行存款 贷：其他业务收入 这样吗
2023-01-09 14:07:08
玲老师：回复木乔借银行存款贷，其他业务收入应交税费
2023-01-09 14:33:03
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 危机的裙子 发表的提问：
12月开300万发票，有100万是跨年的收入，如何暂估劳务成本？会计分录：借：工程施工－暂估 贷：应付职工薪酬，结转成本借：主营业务成本 贷：工程施工可以吗？跨年如何冲红？会计分录怎么写？如果来年一个月发不到这么多工资，要分几个月才能发完，要怎么写分录啊，辛苦老师啊，谢谢！
你好，同学。这个暂估成本不是一个固定 数，按你实际 发生的数据作为参考暂估处理。 暂估时 借，主营业务成本 工程施 工 合同毛利 贷，主营业务收入
110楼
2023-01-09 14:05:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 微笑向暖&27°C 发表的提问：
员工本月预支上月的工资会计分录怎么做呢？
您好，分录，借：其他应收款-XXX（预支人姓名），贷：现金或者银行存款。
111楼
2023-01-10 12:53:55
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明烨老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.16w
引用 @ 开心的芝麻 发表的提问：
本月担负将于下月支付的修理费200，怎么用会计分录写出来
您好： 借：管理费用 200 贷：应付账款 200
112楼
2023-01-10 13:19:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
发放工资怎么写会计分录
你好 借；应付职工薪酬 贷银行存款等科目
113楼
2023-01-10 13:40:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 亲情一家亲 发表的提问：
本月发放上月的工资，上月没有计提工资，会计分录要怎么做？
你好，补计提，然后发放就是了 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 借；应付职工薪酬-工资 贷；银行存款等科目
114楼
2023-01-10 14:02:59
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亲情一家亲：回复邹老师 必须要计提工资吗？我们领导说直接发放就可以的。能这样处理吗？
2023-01-10 14:24:04
邹老师：回复亲情一家亲你好，个人建议是先计提，然后再做发放分录
2023-01-10 14:35:58
亲情一家亲：回复邹老师 可以当作当月的费用支出吗？
2023-01-10 15:03:44
邹老师：回复亲情一家亲你好，当月 工资就计入当月的成本或费用核算的
2023-01-10 15:29:12
亲情一家亲：回复邹老师 那分录就是：借 管理费用_工资 贷 银行存款 可以吗？
2023-01-10 15:40:57
邹老师：回复亲情一家亲你好，如果不计提，就是这样做分录的
2023-01-10 15:52:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 蜜汁炖鱿鱼 发表的提问：
公司承包的一项工程支付给工人的工资会计分录要怎么写，
借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
115楼
2023-01-11 13:01:48
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蜜汁炖鱿鱼：回复邹老师 这个我懂，是要进到哪个成本科目，
2023-01-11 13:25:58
邹老师：回复蜜汁炖鱿鱼计提计入工程施工——合同成本——人工
2023-01-11 13:45:49
蜜汁炖鱿鱼：回复邹老师 @邹老师:工程完工，要结转到主营业务成本吗？
2023-01-11 13:57:20
邹老师：回复蜜汁炖鱿鱼你好，是与工程结算对冲
2023-01-11 14:19:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ may 发表的提问：
购进固定资产236万，本月收到30万专票发票，次月收到余下金额专用发票，怎么写会计分录？本月分录：借固定资产2034482.76，应交税费进项税41379.31，贷应付账款暂估应付款2075862.07，次月会计分录：？？
您好 236万是含16%的增值税么？ 不含税金额2300000/(1+0.16)=1982758.62 借：固定资产 1982758.62 应交税费——应交增值税——进项税额 41379.31 贷：应付账款 300000 应付账款——暂估应付账款 2360000/(1+0.16)+41379.31-300000=1775862.07 下个月收到剩余发票 借：应付账款——暂估应付账款 1775862.07 应交税费——应交增值税——进项税额 (2360000-300000)/(1+0.16)*0.16=284137.93 贷：应付账款 1775862.07+284137.93=2060000
116楼
2023-01-11 13:22:01
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may：回复bamboo老师
2023-01-11 14:13:41
may：回复bamboo老师
2023-01-11 14:42:52
may：回复bamboo老师 收到发票分录有问题？
2023-01-11 15:01:45
bamboo老师：回复may您第二次收到的发票金额是多少啊 合计不是236呀 固定资产入账价值也不对呀 如果是16%专票的话
2023-01-11 15:27:16
may：回复bamboo老师 2060000
2023-01-11 15:44:17
bamboo老师：回复may那您分录上应付账款加起来合计不等于236万啊
2023-01-11 15:55:17
bamboo老师：回复may第二次收到发票的税款多少？
2023-01-11 16:08:29
may：回复bamboo老师 固定资产2034482.76多减去了次月的税额
2023-01-11 16:19:18
bamboo老师：回复may那您收到发票的时候要冲减账面价值 您分录的进项税额也不对的
2023-01-11 16:48:54
may：回复bamboo老师 那应怎么写分录？
2023-01-11 17:09:26
bamboo老师：回复may要像我前面那样写分录 或者您把发票两张拍照上传我看看
2023-01-11 17:39:25
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
以下的计提和发放1月份的员工工资的会计分录怎么写？
您好 计提时 借：管理费用 22100 贷：应付职工薪酬 22100 借：应付职工薪酬 6 贷：应交税费－应交个人所得税 6 发放时 借：应付职工薪酬 22094 贷：银行存款 22094
117楼
2023-01-11 13:40:03
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the sunshine、：回复笑笑老师 老实能把每个科目的二级科目帮我写上吗？
2023-01-11 14:18:39
笑笑老师：回复the sunshine、您好 借：管理费用－工资 22100 贷：应付职工薪酬－工资 22100 借：应付职工薪酬－工资 6 贷：应交税费－应交个人所得税 6 发放时 借：应付职工薪酬 －工资22094 贷：银行存款 22094
2023-01-11 14:33:27
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 朴素的小笼包 发表的提问：
发放工资会计分录怎么写？
借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬 发放工资：，借：应付职工薪酬，贷：银行存款，应交税费-应交个人所得税
118楼
2023-01-11 13:59:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 十月 发表的提问：
我们是建筑劳务分包公司，有部分工资是甲方代发，计提分录：借工程施工合同成本 人工工资 贷应付职工薪酬 ，当月不确认收入开票，过两个月开票时再确认收入开票分录该怎么写呢，当月甲方会代发一部分工资，不知道从计提工资到发放工资中间过渡的分录该如何写
收入：借 应收账款贷主营业务收入 应交税费 贷发工资是本单位职工工薪的要通过应付职工薪酬科目过度
119楼
2023-01-12 12:51:11
全部回复
十月：回复玲老师 但是当月不确认收入，我想知道的是如果不确认收入，通过甲方代付工资分录该如何做
2023-01-12 13:20:34
玲老师：回复十月你好 借应付职工薪酬贷其他应付款
2023-01-12 13:32:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ Zzzm 发表的提问：
会计 结转本月增值税 会计分录怎么写？
借应交税费-应交增值税-销项50000 贷应交税费-应交增值税-转出未交 应交税费-应交增值税-进项24800 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000-24800 贷应交税费-未交增值税
120楼
2023-01-12 13:11:40
全部回复
Zzzm：回复郭老师 这么写吗？
2023-01-12 13:28:46
郭老师：回复Zzzm不是 进项销项分别结转到转出未交增值税科目
2023-01-12 13:49:11
Zzzm：回复郭老师 未交增值税和进项税都在贷方
2023-01-12 14:17:32
Zzzm：回复郭老师 图片我写错了
2023-01-12 14:30:50
Zzzm：回复郭老师 只有销项税在借方
2023-01-12 14:43:35
郭老师：回复Zzzm未交增值税是二级科目
2023-01-12 14:56:43
Zzzm：回复郭老师 怎么写呢？
2023-01-12 15:20:04
郭老师：回复Zzzm借应交税费-应交增值税-销项50000 贷应交税费-应交增值税-转出未交 应交税费-应交增值税-进项24800 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000-24800 贷应交税费-未交增值税
2023-01-12 15:46:37
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