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已发票对方未打款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 玉米粒 发表的提问：
请问第三方给我们的赔款怎么做会计分录，我们有给对方开发票，对方直接把钱打到我们银行账户上了
你好，既然是赔偿，怎么还开具了发票呢？
121楼
2023-01-12 14:46:47
全部回复
玉米粒：回复邹老师 因为对方要求的，客户没要发票，让我们直接开给他
2023-01-12 15:00:37
玉米粒：回复邹老师 他们有一套自己的系统核算方法，每次都算少钱，我们反应过很多次，他们就很牛说要么就不合作要么就按系统算，所以我们也在减少和他们合作，但是这次要做账领导也说没办法
2023-01-12 15:16:04
邹老师：回复玉米粒你好，赔偿款是不需要开具发票的
2023-01-12 15:42:42
邹老师：回复玉米粒开具了发票就变成是你单位的收入，而不是收到的赔偿款了
2023-01-12 16:12:24
玉米粒：回复邹老师 嗯，那现在做收入怎么做分录呢？
2023-01-12 16:27:31
邹老师：回复玉米粒你好，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-01-12 16:51:19
玉米粒：回复邹老师 他每次打过来的钱和开票金额不一致，怎么处理呢？
2023-01-12 17:07:04
邹老师：回复玉米粒你好，开具发票这样做分录 借；应收账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 收款，借；银行存款，贷；应收账款
2023-01-12 17:27:47
玉米粒：回复邹老师 劳务成本到月末怎么处理
2023-01-12 17:53:58
邹老师：回复玉米粒你好，结转到主营业务成本就是了 借；主营业务成本，贷；劳务成本
2023-01-12 18:07:36
玉米粒：回复邹老师 好的谢谢
2023-01-12 18:29:04
邹老师：回复玉米粒不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-12 18:57:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ . 发表的提问：
销售一批货还未开票给对方，对方已打款，是借：银行存款 贷：预收账款么
可以这么做的，
122楼
2023-01-12 14:54:31
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 王豆豆9028 发表的提问：
6月开的普票已入账，账款一直未到，8月对方要求开专票，之前的普票要怎么处理，会计分录怎么写
之前的普票由于跨月了，需要开具红字发票，然后再重新开具专票。 就是将6月份确认收入的分录红冲，然后再重新做一遍就是了。
123楼
2023-01-12 15:00:00
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 冰雪奇缘 发表的提问：
问题1：你好！刘老师，我公司有很多几百几千的公众号推广费，但是发票未回来，公司通过银行对公账户已经打款给对方了，请问这个会计分录怎么出呀？请教一下
如果是暂暂时没回来的话，就进入到预付账款里。
124楼
2023-01-27 15:32:44
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
125楼
2023-01-27 15:48:42
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ DORIS 发表的提问：
已销售，但未收款未开票的怎么做账？会计分录？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 当月要按未开票收入申报增值税。
126楼
2023-01-27 16:05:59
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DORIS：回复张艳老师 如果下月实际开票金额小于本月入账金额，报税时怎么调整？
2023-01-27 16:17:03
张艳老师：回复DORIS那就需要冲减本月确认的收入、销项税额和成本。
2023-01-27 16:44:19
DORIS：回复张艳老师 会计分录怎么做？
2023-01-27 17:00:33
张艳老师：回复DORIS要先将申报的未开票收入整体填为负数，然后按开票金额填入开票的销售额中。
2023-01-27 17:27:41
张艳老师：回复DORIS借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 上面的分录整体负数，然后按实际开票金额重新编制分录就是了。（这个要比冲减方便操作）
2023-01-27 17:54:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 可爱的白白 发表的提问：
老师，您好，购进商品，已收货，已付款，但发票未开；已将商品卖出去，款未收，发票未开，整个流程的会计分录怎么做呢？
你好，购入的发票没有开，借预付账款贷银行存款，然后暂估入库， 借库存商品贷，应付账款暂估 销售出去借应收账款 贷，主营业务收入 应交税费应交增值税销项 借主营业务成本贷、库存商品
127楼
2023-01-28 13:29:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问增值税专用发票已认证，发票的款未付，会计分录怎么做？
你好，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷应付账款
128楼
2023-01-28 13:39:11
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师。对方发票作废了，发票已认证。会计处理分录怎么写啊
你好，你们提交红字信息表，做进项税额转出，借：原材料（或管理费用等） 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
129楼
2023-01-28 13:53:45
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会计学堂辅导老师：回复徐阿富老师 发票是对方开出的
2023-01-28 14:18:53
会计学堂辅导老师：回复徐阿富老师 我直接在航天报表上填进项税额转出了。发票退回去了。没做账
2023-01-28 14:32:21
徐阿富老师：回复会计学堂辅导老师你好，你认证了发票不应该退回去的。那你先进项税额转出吧。
2023-01-28 14:59:55
会计学堂辅导老师：回复徐阿富老师 那叫对方发票拿回来，。对方需要什么操作吗？
2023-01-28 15:13:29
徐阿富老师：回复会计学堂辅导老师你好，你注意看：发票2联在你手上的时候，在开票系统提交红字信息表，然后你打印出来，做进项转出，分录我已经做你看了，让对方开蓝字发票过来，连红字蓝字发票都寄给你。看懂了吗？
2023-01-28 15:23:56
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 木叶萧萧 发表的提问：
咨询服务费已付，对方发票未到，如何做分录
您好，实际咨询服务也发生了是吗
130楼
2023-01-28 14:01:43
全部回复
木叶萧萧：回复文老师 是的
2023-01-28 14:30:49
文老师：回复木叶萧萧那您或者就先正常计入成本费用，然后来了发票在红冲，再按发票入账
2023-01-28 14:55:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 谁谁谁 发表的提问：
一笔主营业务收入 已收款项业务也已发生，对方暂时不开票？（但是会开）我做什么会计分录？
你好，借；银行存款，贷；预收账款
131楼
2023-01-28 14:29:58
全部回复
谁谁谁：回复邹老师 先做预收？回头开票在做收入？
2023-01-28 14:51:42
邹老师：回复谁谁谁你好，是的，是这样处理
2023-01-28 15:20:17
谁谁谁：回复邹老师 比如:代订酒店我们先支付了款项，也收到了成本票，但是客户那边还未让我开票！我如何账务处理？
2023-01-28 15:48:16
邹老师：回复谁谁谁你好，借；预付账款，贷；银行存款等科目
2023-01-28 16:14:28
谁谁谁：回复邹老师 他来给我票了，我也这样做啊！
2023-01-28 16:35:25
谁谁谁：回复邹老师 供应商一给我开票！
2023-01-28 16:45:59
邹老师：回复谁谁谁你好，在没有取得收入之前，做预付账款处理，取得收入就把预付账款转为成本核算
2023-01-28 17:00:32
谁谁谁：回复邹老师 就算是跨月，也只能这样做？
2023-01-28 17:20:32
邹老师：回复谁谁谁你好，是的，是只能这样处理的
2023-01-28 17:40:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 苗条的石头 发表的提问：
你好，我们货物已全部发出，但是对方只打了百分之80的货款，尾款还未付，我们开发票怎么开
您好 按照发出的全部货物开具发票 未付款的挂在应收账款账上
132楼
2023-01-29 12:54:22
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ CR 发表的提问：
给对方打款了一笔税控软件服务费，打错了，对方又给打回来了，这个会计分录要怎么做
同学你好！ 借：其他应收款 贷：银行存款 借：银行存款 贷：其他应收款
133楼
2023-01-29 13:22:41
全部回复
CR：回复许老师 如果是正确的一笔打款，是不是做管理费用
2023-01-29 13:35:29
许老师：回复CR嗯嗯 是的 正确的话 直接计入管理费用的
2023-01-29 13:58:43
CR：回复许老师 现在因为对方抬头错误，又退回来，为什么要走其他应收款呢
2023-01-29 14:22:31
许老师：回复CR这个是汇错单位了呀 所以用其他应收款 过度一下的 你要想直接计入管理费用 也行啊 先确认管理费用 退回时 再冲减管理费用的
2023-01-29 14:45:30
CR：回复许老师 把其他应收款改成管理费用？？
2023-01-29 15:07:19
许老师：回复CR是的啊 你要想做成费用的话 都一样 冲掉的
2023-01-29 15:29:05
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
134楼
2023-01-29 13:42:52
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
135楼
2023-01-29 14:10:40
全部回复
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-01-29 14:37:14
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-01-29 15:07:09
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-01-29 15:32:34
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-01-29 15:58:41
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-01-29 16:25:51
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