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补交本年度增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 眯眯眼的高跟鞋 发表的提问：
补交上年度的房产税和滞纳金，怎么做会计分录
你好，房产税上年有做计提分录吗？ 
151楼
2023-02-08 14:14:02
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 爱听歌的鱼 发表的提问：
公司补交以前年度养老保险会计分录
你好！ 借：以前年度损益调整（公司部分） 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款
152楼
2023-02-08 14:27:27
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点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
2018年9月份补交2018年1-8月的增值税，这个会计分录应该怎么写呀？
借：应交税费—应交增值税 贷：银行存款
153楼
2023-02-08 14:35:59
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答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 毀若亦 ♡ 发表的提问：
补缴上年增值税所得税怎样做会计分录 。
借：以前年度损益调整-增值税 贷：应交税费--增值税 借：以前年度损益调整——所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税/增值税 贷：银行存款
154楼
2023-02-09 14:16:49
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 眯眯眼的高跟鞋 发表的提问：
补交上年度的房产税和滞纳金，怎么做会计分录
你好！ 借以前年度损益调整 营业外支出（滞纳金） 贷银行存款
155楼
2023-02-09 14:22:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小c的会计书 发表的提问：
老师，我要补交前年度房产税的会计分录怎么做
你好 补计提，借：以前年度损益调整—税金及附加      ，   贷：应交税费—房产税 补交 ，借：应交税费—房产税  ， 贷：银行存款
156楼
2023-02-09 14:35:59
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小c的会计书：回复邹老师 老师，那资产负债表中所有者权益期末数减去期初数不等利润表中的利润总额，我知道是以前年度损益调整的问题，后面怎么使以上两表中的数据一直
2023-02-09 15:05:26
邹老师：回复小c的会计书你好，发生了   以前年度损益调整   的情况下，资产负债表和利润表的关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2023-02-09 15:32:32
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 梦静 发表的提问：
补缴以前年度增值税，企业所得税，做分录：借：以前年度损益调整，贷银行存款，借：本年利润-未分配利润，贷：以前年度损益调整，不往应交税费-应交增值税科目走，这样可以吗？
同学你好 这个可以的
157楼
2023-02-10 12:43:32
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
请问补交以前年度的增值税及滞纳金要如何做分录呢？
借：以前年度损益调整贷：银行存款
158楼
2023-02-10 13:10:50
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 爱笑的便当 发表的提问：
上一年度多交了增值税，所以金稅盘全额抵扣的分录本年度要冲回，上一年度金稅盘全额抵扣的凭证分录是 借:应交税金-应交增值税 贷:管理费用 请问老师本年度我应该怎么做分录
金额不大，直接反向做回分录。
159楼
2023-02-10 13:38:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 好好学 发表的提问：
老师小规模公司，补交今年第二季度的增值税，查补税款，分录怎么处理。
借；应交税费 贷；银行存款
160楼
2023-02-10 14:06:19
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好好学：回复邹老师 有滞纳金，不是还要计提吗，我知滞纳金计营业处支出。
2023-02-10 14:21:06
邹老师：回复好好学借；库存现金等科目 贷；以前年度损益调整 应交税费 借；应交税费 营业外支出 贷；银行存款
2023-02-10 14:50:23
好好学：回复邹老师 老师，是今年的，不是以前的。
2023-02-10 15:03:14
邹老师：回复好好学借；库存现金等科目 贷；主营业务收入 应交税费 借；应交税费 营业外支出 贷；银行存款
2023-02-10 15:18:53
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 义气的蜗牛 发表的提问：
老师，补交的本年度增值税怎么做账
就是税务局直接让我们打到税户上钱，直接扣的，也没填稽查表
161楼
2023-02-10 14:32:59
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罗老师：回复义气的蜗牛为什么要补缴呢?
2023-02-10 15:01:07
义气的蜗牛：回复罗老师 就说我们交的少，没为什么呢
2023-02-10 15:13:02
义气的蜗牛：回复罗老师 直接做应缴税金吗
2023-02-10 15:24:16
罗老师：回复义气的蜗牛凭空增加的，那直接进入损益，借 营业支出 贷 应交税费-应交增值税(增值税检查调整) ;缴纳 借 应交税费-应交增值税(增值税检查调整) 贷 银行存款
2023-02-10 15:44:26
义气的蜗牛：回复罗老师 那这个营业外支出能税前列支吗
2023-02-10 15:54:43
义气的蜗牛：回复罗老师 需要纳税调整吗
2023-02-10 16:04:54
罗老师：回复义气的蜗牛不需要
2023-02-10 16:15:28
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 眼睛大的电灯胆 发表的提问：
企业制度，上交上月的增值税，会计分录
借：应交税费-应交增值税（应交税金） 贷银行
162楼
2023-02-12 14:45:58
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眼睛大的电灯胆：回复黄老师 借： 应交税金—应交增值税 （已交税费还是未交税费？）
2023-02-12 14:58:19
黄老师：回复眼睛大的电灯胆不好意思，打错了是已交税金
2023-02-12 15:11:38
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 漫步云端的猫 发表的提问：
已抵扣的本年增值税专票，由于对方失控，我公司补交了增值税进项税额和滞纳金，请问会计分录应如何处理？
一、 借：营业外支出 贷：应交税费——应交增值税（税务检查调整） 二、补税时 借：营业外支出 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 三、结转 借：应交税费——应交增值税（税务检查调整） 贷：应交税费——未交增值税
163楼
2023-02-12 15:03:38
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小哥 发表的提问：
上季度增值税多交3分钱，会计分录怎么做
你好，留下这个月抵扣
164楼
2023-02-12 15:29:00
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小哥：回复庄老师 我们这个不存在抵扣
2023-02-12 15:41:55
庄老师：回复小哥你好，是小额的，，也要这样做的，
2023-02-12 15:59:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 侯树峰 发表的提问：
我们用的是小企业会计准则，软件没有以前年度损益调整科目，现在补交去年增值税，我该怎么做分录呀
你好，是什么情况需要补交去年的增值税？
165楼
2023-02-12 15:49:09
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