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补交本年度增值税会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ K14617785746499 发表的提问：
老师，税务稽查要补缴2020年增值税怎么做会计分录
借应交税费检查调整 贷银行存款。
256楼
2023-03-16 13:26:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 夏天 发表的提问：
预交增值税会计分录，月末转出未交增值税计算方法，包含本月已经预交的增值税吗
借应交税费-已交税费 贷银存 不含的 预缴结转到未交里面
257楼
2023-03-19 14:59:45
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
补交2018到2020年计入福利费进项税额抵扣。补缴增值税。怎么做分录
借：管理费用，贷：应交税费—应交增值税—进项税转出 借：应交税费—应交增值税—进项税转出，贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税
258楼
2023-03-19 15:09:26
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微信用户：回复辜老师 这么复杂吗
2023-03-19 15:36:26
辜老师：回复微信用户是的，标准是这样账务处理的
2023-03-19 15:51:43
微信用户：回复辜老师 简单点怎么处理
2023-03-19 16:05:18
辜老师：回复微信用户借：管理费用，贷：应交税费—未交增值税
2023-03-19 16:30:06
微信用户：回复辜老师 增值税走以前年度损益调整科目吗？
2023-03-19 16:50:12
辜老师：回复微信用户金额不大，可以直接计入当期损益，你进项税转出，是因为你之前抵扣了，之前管理费用少确认了，所以现在要补确认
2023-03-19 17:01:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 复杂的睫毛膏 发表的提问：
需补交以前年度增值税如何处理？
你好，做补交税款分录就是了，是小规模还是一般纳税人补交增值税？
259楼
2023-03-19 15:26:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ eye 发表的提问：
补交2014年-度2016年企业所得税所付的滞纳金的会计分录怎么做呀？
您好，借：营业外支出-罚款支出，贷；现金或者银行存款。
260楼
2023-03-20 12:55:47
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 一切随缘 发表的提问：
本年度亏损要用之前年度盈余公积弥补吗，会计分录怎么做？
你好，本年有亏损，先将本年利润的借方数转入利润分配——未分配利润 ，借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 然后用盈余公积弥补，借：盈余公积，，贷：利润分配——盈余公积补亏
261楼
2023-03-20 13:04:50
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一切随缘：回复立红老师 谢谢
2023-03-20 13:26:26
立红老师：回复一切随缘不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-03-20 13:48:44
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 美豆心情 发表的提问：
1、今年3月份和4月份公司（一般人）的进项发票被税务局查是失控发票，需要公司补交增值税，会计分录怎么做； 2、补交的地税的附加税怎么做会计分录
借主营业务成本 贷应交税费-增值税-进项税额转出
262楼
2023-03-20 13:20:58
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美豆心情：回复答疑-李老师 缴纳税款时再做借方：应交税金-增值税-进项税额转出，贷方：银行存款，对吗
2023-03-20 13:44:49
答疑-李老师：回复美豆心情借应交税费-已交税金。贷银行
2023-03-20 14:07:16
美豆心情：回复答疑-李老师 这两个分录不太明白呢
2023-03-20 14:36:15
答疑-李老师：回复美豆心情你做的那个分录不对哦！ 进项税额转出是在贷方的
2023-03-20 14:52:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 闫杰 发表的提问：
补交上年度企业所得税款，并加收滞纳金，怎么做会计分录?
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 营业外支出 贷；银行存款
263楼
2023-03-21 12:30:37
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ ZHLING 发表的提问：
税务让自查补交的增值税，企业所得税和附加税怎么做会计分录，我们用的是小企业会计准则，这个分录怎么做？这些都要计提嘛？补的是18，19.20年的
你好，你们是查出的什么原因？少做了收入吗？
264楼
2023-03-21 12:57:46
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ZHLING：回复郭老师 是的，补收入
2023-03-21 13:09:09
郭老师：回复ZHLING借银行存款 贷利润分配未分配利润 应交税费应交增值税销项 借应交税费、应交增值税销项 贷应交税费查补税款 借应交税费查补税款， 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷应交税费附加税企业所得税 借应交税费、附加税、企业所得税， 贷银行存款
2023-03-21 13:35:14
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 蒋老师 发表的提问：
内账补记去年的增值税会计分录怎么写呀老师
你好，1、 借：以前年度损益调整 贷：应交税费--增值税自查调整 2、补交增值税 ，借：应交税费--增值税自查调整 贷：银行存款 3、结转损益调整 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
265楼
2023-03-21 13:07:17
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蒋老师：回复黄老师 以前年度损益是设在哪个科目下面啊老师
2023-03-21 13:21:27
黄老师：回复蒋老师在损益类科目下，单独的一个会计科目
2023-03-21 13:48:04
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 周丹 发表的提问：
补提以前年度折旧会计分录怎么做会计分录
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
266楼
2023-03-21 13:17:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好去年增值税即征即退年度汇算之后，企业需要补交增值税、附加税税款，请问这笔分录怎么做？
同学你好，一般情况下，补缴纳的税费不会太多，直接记入税金及附加里就行了。
267楼
2023-03-22 12:40:29
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 豆豆妹 发表的提问：
老师我想问下今年年补交的去年的增值税和所得税怎么做会计分录，报表怎么调整呢？！
是税局查出需要你们缴纳还是你们自己补缴？
268楼
2023-03-22 12:53:59
全部回复
豆豆妹：回复罗老师 是自己要补
2023-03-22 13:16:20
豆豆妹：回复罗老师 老师能不能快点回答呀
2023-03-22 13:31:30
罗老师：回复豆豆妹所属期是去年还是今年，如果是去年，需要缴纳税收滞纳金的？
2023-03-22 13:54:09
豆豆妹：回复罗老师 所得税是补去年的，增值税也是补去年的，那怎么做分录，报表怎么调？是调今年的表还是去年的表？
2023-03-22 14:10:31
罗老师：回复豆豆妹如果不是单独申报的，就调今天就是
2023-03-22 14:27:39
豆豆妹：回复罗老师 那怎么做分录？怎么调？老师你能不能回答全面点呀，谢谢了
2023-03-22 14:43:19
罗老师：回复豆豆妹合并到当期一起缴纳，就跟日常申报缴纳一样的记账。
2023-03-22 15:09:21
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Ljmm 发表的提问：
请问现在补交上年度增值税和附加税，支付时分录为，借：以前年度损益调整，贷，银行存款，还用再计提吗？多谢
你好 需要计提的。 附加税和增值税 都需要计提 。 你是收入少做账 了导致增值税和附加要补缴纳吗
269楼
2023-03-22 13:17:59
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Ljmm：回复meizi老师 是去年的疫情减免政策理解偏差，税管员现让补税。
2023-03-22 13:40:52
Ljmm：回复meizi老师 支付的分录对吧
2023-03-22 14:06:31
meizi老师：回复Ljmm 你好       那就直接做账  借以前年度损益调整贷银行存款 借未分配利润 贷  以前年度损益调整
2023-03-22 14:26:05
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 琳 发表的提问：
本年盈利弥补以前年度亏损，需要怎么做会计分录？
你好 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
270楼
2023-03-23 11:54:10
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