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暂估工资的会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ abc 发表的提问：
暂估入库怎么做分录，订单下了，对方没有发货，金额也知道，会计分录怎么写
您好 订单下了 暂时还没有收到货 不需要做暂估入库 等收到货没有收到发票才做暂估入库
211楼
2023-03-01 13:48:14
全部回复
abc：回复bamboo老师 我们是中间商，收到这批货就要转手卖掉，下家已经给我们钱了，现在我要把这批负债转收入，老板让的，要暂估入库，怎么做分录
2023-03-01 14:18:12
bamboo老师：回复abc借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
2023-03-01 14:44:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ???? 守候我的小幸福 发表的提问：
暂估成本的分录怎么做
借：库存商品---暂估贷：应付账款
212楼
2023-03-01 14:17:59
全部回复
???? 守候我的小幸福：回复袁老师 那下次冲回时分录怎么做？用做增值税进项税吗？
2023-03-01 14:47:33
袁老师：回复???? 守候我的小幸福借：应付账款贷：库存商品--暂估，不用
2023-03-01 15:16:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小雯子 发表的提问：
商品暂估的分录怎么做？
你好！你是购进商品吗
213楼
2023-03-02 13:45:43
全部回复
小雯子：回复宋生老师 是的
2023-03-02 14:10:37
宋生老师：回复小雯子你好！借库存商品-暂估 贷应付账款等
2023-03-02 14:28:26
小雯子：回复宋生老师 借库存商品一A(不含税金额)贷应付账款一暂估，发票回来了红冲这笔，再做正确的，对吗？
2023-03-02 14:48:04
宋生老师：回复小雯子你好！对的，就是这样
2023-03-02 15:12:14
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 9班奚雅琴 发表的提问：
什么是暂估，分录怎么做的
借：原材料~暂估 贷：应付账款~暂估
214楼
2023-03-02 14:03:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
老师，上年暂估的成本估高了，跨年了，汇算清缴时收到发票金额少，这样怎么做？之前暂估的时候的分录是借：工程施工，贷：应付账款—暂估，这样做的。下年做相反分录，工程施工科目出现贷方余额，怎么办
你好，你的工程施工是不是结转到成本里面了？
215楼
2023-03-02 14:14:59
全部回复
聂鹤：回复郭老师 是，上年做的分录，借，主营业务成本，贷，工程施工
2023-03-02 14:33:04
郭老师：回复聂鹤汇算清缴的时候你调增了吗？
2023-03-02 15:00:29
聂鹤：回复郭老师 申报表上做调增了，用以前年度弥补亏损，弥补了。账上不知道怎么做
2023-03-02 15:15:04
郭老师：回复聂鹤借工程施工贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配借应付账款贷工程施工。
2023-03-02 15:44:40
聂鹤：回复郭老师 老师，是按照你写的要做3笔分录，是吧。是在今年的账上做吗？
2023-03-02 16:02:46
郭老师：回复聂鹤你好是的，做到今年这帐里面。
2023-03-02 16:16:47
聂鹤：回复郭老师 谢谢老师
2023-03-02 16:35:43
郭老师：回复聂鹤不用客气的，应该的。
2023-03-02 16:51:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 向日葵的微笑MJ 发表的提问：
暂估成本的分录怎么做！？？
你好 借；库存商品 ， 贷；应付账款-暂估 借；主营业务成本，贷；库存商品
216楼
2023-03-05 14:35:48
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
暂估成本的分录怎么做
你好，。您好，借成本科目代应付账款。
217楼
2023-03-05 14:58:38
全部回复
微信用户：回复玲老师 谢谢老师
2023-03-05 15:19:42
玲老师：回复微信用户问题解决，请及时评价。
2023-03-05 15:42:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 海贝 发表的提问：
老师冲销去年的暂估成本，应该怎么做会计分录，因为我们是服务公司，主要成本是人工，人工工资都计入管理费用，但是有暂估成本，现在冲销暂估，在利润表营业成本那里就是负数体现
你好，之前分录怎么做的？
218楼
2023-03-05 15:18:18
全部回复
海贝：回复郭老师 借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估，而我们主要的成本是人工，这个人工都计在费用里面
2023-03-05 15:35:09
郭老师：回复海贝借应付账款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。
2023-03-05 15:47:44
海贝：回复郭老师 就是直接做到2020年的账里面吗？
2023-03-05 16:07:59
郭老师：回复海贝你好，是的，
2023-03-05 16:32:05
海贝：回复郭老师 那2020年汇算清缴需要做调整吗？
2023-03-05 16:57:45
海贝：回复郭老师 老师我说错了，是2019年汇算清缴的时候需要把这个17万的未分配利润加进去吗？
2023-03-05 17:19:44
郭老师：回复海贝直接坐到二零年，不需要调整一九年的啦。
2023-03-05 17:36:35
海贝：回复郭老师 明白了，谢谢老师！
2023-03-05 18:02:38
郭老师：回复海贝不用客气的。
2023-03-05 18:23:07
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 2225783323 发表的提问：
有清单的货物暂估入库时该怎么入库呢？会计分录应该怎么做呢？
你好，借原材料，贷应付账款－－暂估入账
219楼
2023-03-05 15:40:00
全部回复
2225783323：回复庄老师 原材料可以是办公用品吗？暂估原材料后，出库的话怎么做呢？
2023-03-05 16:01:23
庄老师：回复2225783323办公用品一般做管理费用，出库的借生产成本－－材料费，贷原材料
2023-03-05 16:30:50
2225783323：回复庄老师 老师我指的办公用品是不是我们自个儿公司用的，要卖掉的商品，这样也是管理费用吗？
2023-03-05 16:50:11
庄老师：回复2225783323卖掉的商品，不是管理费用
2023-03-05 17:17:52
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 弄花香满衣 发表的提问：
委外加工，加工费暂估的时候，A品项多暂估了100，B品项少暂估了30，总的多暂估了70，收到发票先负数冲暂估，再做正确分录，那差额挂在了委托加工物资的贷方，这个要怎么处理呢
你好，先冲原来暂估的数字，不管多少，再根据发票做正确的
220楼
2023-03-05 16:08:59
全部回复
弄花香满衣：回复暖暖老师 加工费暂估的我充暂估了，是委托加工物资的差异
2023-03-05 16:38:15
暖暖老师：回复弄花香满衣多了就冲了可以，做了多少冲多少
2023-03-05 17:02:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ YUE 发表的提问：
暂估跨年的怎么做分录？暂估与实际发票金额一致
你好!如果金额一致，建议你直接贴进去就好了
221楼
2023-03-06 12:55:08
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 踏实的黑猫 发表的提问：
在建工程可以暂估入账么，有没有会计依据，会计分录怎么做。比如在建工程3000万，工程概算是8000万
你好，同学 暂估是对于实际发生没有取得发票的成本的处理 借，工程施工～合同成本 贷，应付账款～暂估
222楼
2023-03-06 13:10:17
全部回复
踏实的黑猫：回复陈诗晗老师 如果有发票的都记在了在建工程，没发票的都记在了应付账款。现在楼已经投入使用四年了。可以转到固定资产暂估里么
2023-03-06 13:24:54
陈诗晗老师：回复踏实的黑猫你收到发票了没有
2023-03-06 13:37:00
踏实的黑猫：回复陈诗晗老师 盖这个楼，有好多建筑公司有的给发票了有的没给。有发票的都记在了在建工程大概有三千多万
2023-03-06 14:03:33
陈诗晗老师：回复踏实的黑猫你没有发票，这部分你是不可以转固定资产的 即便是转了，你这部分折旧也是不可以税前扣除 的
2023-03-06 14:25:05
踏实的黑猫：回复陈诗晗老师 我们是公立医院不交税
2023-03-06 14:52:15
陈诗晗老师：回复踏实的黑猫那就不影响 合同等如果属实，就可以
2023-03-06 15:08:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蓝色的梦 发表的提问：
上年暂估成本，（借工程施工100货应付帐款100，第二年冲回成本怎么做会计分录？
借：应付账款100贷：工程施工100
223楼
2023-03-06 13:38:21
全部回复
蓝色的梦：回复袁老师 取得进项发票呢？
2023-03-06 13:50:10
蓝色的梦：回复袁老师 老师：上年暂估成本，（借工程施工100货应付帐款100，第二年取得进项发票冲回成本怎么做会计分录？
2023-03-06 14:14:16
袁老师：回复蓝色的梦借工程施工100货应付帐款100，重做这个分录即可的了
2023-03-06 14:37:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ dping 发表的提问：
老师:建筑工程施工企业暂估成本的会计分录，
借原材料 贷应付账款暂估款，借工程施工 贷原材料 借主营业务成本 贷工程施工，
224楼
2023-03-06 14:02:16
全部回复
波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ 简单的你 发表的提问：
老师，建筑劳务服务公司，2019年底的有一别分录，借;主营业务成本 贷：应付账款_暂估款 暂估工程材料款 2020年来发票了 会计分录怎么做
同学你好，冲2019面暂估，然后按发票做，再按原暂估金额做个正数，发票和暂估差额部分执行企业会计准则的做以前年度损益调整
225楼
2023-03-06 14:08:58
全部回复
简单的你：回复波德老师 老师，有差额的部分是100是不是，  借：以前年度损益调整100   贷：主营业务成本   100    借：所得税费用  25   贷：应交税费_应交所得税25
2023-03-06 14:33:43
波德老师：回复简单的你借以前年度损益调整100贷应付账款100
2023-03-06 15:03:39
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