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暂估工资的会计分录怎么做
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 能干的小蜜蜂 发表的提问：
从暂估成本到成本票回来冲暂估的分录怎么做
借原材料等贷应付账款暂估 收到发时 借原材料等负数 贷应付账款暂估 负数 ，借原材料等贷应付账款
196楼
2023-02-23 14:26:59
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大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 向日葵的微笑 发表的提问：
暂估入库的分录怎么做
借：库存商品-暂估 贷：应付账款
197楼
2023-02-24 13:07:23
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫漪 发表的提问：
老师，费用不够，是不是可以暂估工资(还有其他更好的方法吗？)怎么做暂估分录，接下来怎么冲掉？谢谢！
没有啥好的办法，你工资也不能计提太多了，计提工资一般是按上月工资表计提
198楼
2023-02-24 13:36:53
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 淇ki♡ko淇 发表的提问：
老师，我9月做了一笔暂估，借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估，现在要红冲的话，是怎么做会计分录呢？
你好，借主营业务成本负数贷应付账款-暂估负数
199楼
2023-02-24 14:03:47
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
暂估材料款的详细会计分录和摘要怎么写？
同学您好 摘要：暂估入库 公司名称 根据暂估金额 借：原材料/库存商品等 贷：应付账款 祝您工作顺利
200楼
2023-02-24 14:32:59
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岁禾：回复宸宸老师 借应付账款 贷管理费用_暂估
2023-02-24 15:08:01
岁禾：回复宸宸老师 不是这个吗
2023-02-24 15:21:04
宸宸老师：回复岁禾同学您好， 您说的是 收到材料，但是暂时还没有收到发票，是吗？ 那么您上面的分录是不正确的哦。应该是 借：原材料 贷：应付账款 祝您工作顺利
2023-02-24 15:37:36
岁禾：回复宸宸老师 那什么时候是上面的会计分录呢
2023-02-24 15:57:39
宸宸老师：回复岁禾同学您好 这个分录不可以的，您是在哪里看到的，可以截图让我看一下吗？ 祝您工作顺利
2023-02-24 16:09:07
岁禾：回复宸宸老师 什么时候可以用管理费用_暂估这个呢
2023-02-24 16:22:04
岁禾：回复宸宸老师 是暂估成本吗
2023-02-24 16:40:53
宸宸老师：回复岁禾同学您好 1.如果您发生了期间费用，是可以暂估费用，计入“管理费用—暂估“。 2.但是是“材料“”的话，只能暂估进入“原材料”科目。 祝您工作顺利
2023-02-24 16:53:46
岁禾：回复宸宸老师 成本多了，利润会少，会少缴税吗
2023-02-24 17:08:37
宸宸老师：回复岁禾同学您好 利润少了，会造成少缴税的。祝您工作顺利。
2023-02-24 17:35:57
岁禾：回复宸宸老师 是少缴纳企业所得税是吗
2023-02-24 17:55:57
岁禾：回复宸宸老师 暂估成本 借原材料 贷应付账款
2023-02-24 18:11:48
岁禾：回复宸宸老师 下个月到的发票，分普票和专票吗？
2023-02-24 18:33:36
宸宸老师：回复岁禾同学您好， 1.是少缴纳企业所得税。 2.您这次的分录是对的。 祝您工作顺利，天天开心~·
2023-02-24 18:46:17
岁禾：回复宸宸老师 下个月到的发票，分普票和专票吗？ 哪种发票都可以是吗
2023-02-24 19:00:55
宸宸老师：回复岁禾同学您好， 发票一直都是分普票和专票的呢。都可以用的 祝您工作顺利
2023-02-24 19:11:48
岁禾：回复宸宸老师 做了这笔分录在利润表上并没有显示啊
2023-02-24 19:30:28
宸宸老师：回复岁禾同学您好 1.做暂估 借：原材料 贷：应付账款 2.后期发票收到，需要将上面的分录红冲 借：应付账款 贷：原材料 然后根据发票金额 借：原材料 应交税费——应交增资税（进项税额） 贷：应付账款 3.等你用到原材料，再结转成本的时候，就会影响利润了呢 祝您工作顺利
2023-02-24 20:00:02
岁禾：回复宸宸老师 哦哦，那这个月报税暂估也是不能减少成本了
2023-02-24 20:21:32
宸宸老师：回复岁禾嗯嗯，祝您工作顺利，天天开心~~
2023-02-24 20:40:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 美丽的耳机 发表的提问：
暂估库存的分录怎么做
你好，借；库存商品或原材料 ， 贷；应付账款-暂估
201楼
2023-02-27 13:34:11
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美丽的耳机：回复邹老师 老师，我销项开的比进项多，那结转成本的时候怎么做分录？
2023-02-27 13:55:53
邹老师：回复美丽的耳机你好，结转成本的分录是，借；主营业务成本，贷；库存商品
2023-02-27 14:17:50
美丽的耳机：回复邹老师 老师，如果我库存是10，暂估是5，那我分录可以做成:第一步做 借:库存商品5 贷: 应付账款－暂估5 第二步: 借:主营业务成本15 贷:库存商品15 这样可以吗？
2023-02-27 14:45:49
邹老师：回复美丽的耳机你好，可以这样处理的
2023-02-27 15:08:58
柳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ K14617785746499 发表的提问：
制造企业，缺成本，想先暂估成本入账，怎么做会计分录
你好，借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估
202楼
2023-02-27 13:50:06
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 简单的你 发表的提问：
老师，建筑劳务服务公司，2019年底的有一别分录，借;主营业务成本 10000贷：应付账款_暂估款 10000 暂估工程材料款 2020年来发票了9000 会计分录怎么做
您好，先问一下，这个凭证是要做进2020年的账中，对吗？
203楼
2023-02-27 13:56:53
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简单的你：回复张艳老师 嗯嗯，是的
2023-02-27 14:10:36
张艳老师：回复简单的你借：以前年度损益调整  -9000      贷：应付账款--暂估款 -9000 取得发票时，做 借：以前年度损益调整  9000         贷：应付账款  9000
2023-02-27 14:24:55
简单的你：回复张艳老师 老师，暂估时是10000   来发票时是9000
2023-02-27 14:42:02
简单的你：回复张艳老师 查的1000元怎么做
2023-02-27 14:55:08
简单的你：回复张艳老师 相差的1000元怎么做
2023-02-27 15:24:10
张艳老师：回复简单的你您的意思是要按实际取得发票调整主营业务成本金额，是吗？
2023-02-27 15:39:55
张艳老师：回复简单的你如果是的话， 这样做 借：以前年度损益调整  -10000      贷：应付账款--暂估款 -10000 取得发票时，做 借：以前年度损益调整  9000         贷：应付账款  9000 借：以前年度损益调整  1000         贷：利润分配--未分配利润 1000
2023-02-27 15:56:04
简单的你：回复张艳老师 嗯嗯，是的
2023-02-27 16:11:38
张艳老师：回复简单的你上面已经回复您了。
2023-02-27 16:37:26
简单的你：回复张艳老师 嗯嗯，好的，谢谢
2023-02-27 16:55:04
张艳老师：回复简单的你不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-02-27 17:13:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ koreyo 发表的提问：
老师 暂估进项票怎么做会计分录 等发票收到后再怎么冲呢
您好 借：库存商品等 不含可抵扣进项税额 贷；应付账款-暂估 收到发票 借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
204楼
2023-02-27 14:15:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的帆布鞋 发表的提问：
建筑行业暂估成本的会计成本如何做会计分录？
借工程施工合同成本 贷应付账款暂估
205楼
2023-02-27 14:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 。。 发表的提问：
有一笔多年前的暂估，现在要冲减，这个会计分录应该怎么做
你好 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目
206楼
2023-02-28 13:56:40
全部回复
。。：回复邹老师 冲减暂估，当时借：主营业成本 贷；应付账款——暂估 ，我现在要冲减的话应该怎么做分录
2023-02-28 14:17:33
。。：回复邹老师 还有就是如果是在本年度的话又应该怎么做冲减分录
2023-02-28 14:43:48
邹老师：回复。。你好，借；应付账款——暂估 贷；以前年度损益调整 本年就直接做相反分录 借；应付账款——暂估 贷；主营业成本
2023-02-28 14:56:42
。。：回复邹老师 现在没有以前年度损益调整这个科目了吧，这个冲减暂估能在报表中体现出来吗
2023-02-28 15:11:27
邹老师：回复。。你好，没有以前年度损益调整，计入利润分配——未分配利润
2023-02-28 15:31:42
。。：回复邹老师 报表申报有影响吗
2023-02-28 15:43:21
邹老师：回复。。你好，会影响期末未分配利润的
2023-02-28 16:04:26
。。：回复邹老师 那对企业所得税报表会有影响吗？
2023-02-28 16:20:47
邹老师：回复。。你好，会影响年度所得税申报表的申报
2023-02-28 16:44:46
。。：回复邹老师 季度的影响不到的是吧
2023-02-28 16:54:49
邹老师：回复。。你好，如果是调整以前年度不影响季度 如果是调整当年的错账，会影响季度
2023-02-28 17:19:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
2021年暂估了3万的管理服务费用，借：管理费服务费，贷：应付款暂估。 2022年，收不到3万的暂估费发票了，现在要怎么做会计分录，
你好，这个有实际业务吗？还是虚增的？
207楼
2023-02-28 14:09:26
全部回复
欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ QWP 发表的提问：
暂估入库会增大成本吗 分录怎么做呢
暂估入库是根据未来可能会入库的材料做的估计，不会增加成本，借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款
208楼
2023-02-28 14:17:59
全部回复
QWP：回复欧老师 那为什么要暂估呢
2023-02-28 14:40:41
欧老师：回复QWP材料已到，发票未到，要暂估
2023-02-28 15:10:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 奋发向上的小毛驴 发表的提问：
暂估成本的分录怎么做
您好 借 主营业务成本等 贷 应付账款～暂估应付账款
209楼
2023-03-01 13:11:44
全部回复
奋发向上的小毛驴：回复bamboo老师 材料类的发票开进来怎么做
2023-03-01 13:29:32
bamboo老师：回复奋发向上的小毛驴借 原材料 贷 应付账款～暂估应付账款
2023-03-01 13:47:16
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 莹莹 发表的提问：
暂估入库的分录怎么做
借：原材料，贷：暂估应付款
210楼
2023-03-01 13:31:51
全部回复
莹莹：回复辜老师 库存商品的暂估入库
2023-03-01 13:50:46
辜老师：回复莹莹借：库存商品，贷：暂估应付款
2023-03-01 14:11:17
莹莹：回复辜老师 借:主营业务收入  贷：库存商品
2023-03-01 14:34:40
辜老师：回复莹莹借:主营业务成本 贷：库存商品
2023-03-01 14:46:36
莹莹：回复辜老师 结转成本的前一步
2023-03-01 14:57:07
莹莹：回复辜老师 对这个库存商品的单价是暂估的，怎么做分录
2023-03-01 15:26:21
辜老师：回复莹莹你根据你的购买单价来暂估
2023-03-01 15:50:05
莹莹：回复辜老师 是生产做出来了库存商品入库的
2023-03-01 16:03:17
辜老师：回复莹莹你生产出来的，你自己知道生产成本的啊
2023-03-01 16:17:08
莹莹：回复辜老师 预售价格，材料还没有到
2023-03-01 16:41:45
莹莹：回复辜老师 成本还没有出来，但是账的先结了，我现在7月份还没有结转损益呢
2023-03-01 17:03:37
辜老师：回复莹莹你产品都没有给客户，你不能确认收入的
2023-03-01 17:17:01
莹莹：回复辜老师 有客户款已经付了，货没发呢
2023-03-01 17:33:08
莹莹：回复辜老师 分录该怎么做呢
2023-03-01 17:43:35
辜老师：回复莹莹借：银行存款，贷：预收账款
2023-03-01 18:04:12
莹莹：回复辜老师 做预收账款
2023-03-01 18:28:03
莹莹：回复辜老师 老师你太聪明了，谢谢你
2023-03-01 18:50:00
辜老师：回复莹莹是的，没有提供货物，只要确认预收账款 
2023-03-01 19:02:34
莹莹：回复辜老师 那没有收入我的成本还结转吗？
2023-03-01 19:24:23
莹莹：回复辜老师 比如我做到主营业务成本转库存商品了，这个库存商品还得是暂估的吧
2023-03-01 19:39:28
辜老师：回复莹莹不用的，不需要结转的
2023-03-01 19:55:04
莹莹：回复辜老师 可是销项票已经开出来了。不能做预收
2023-03-01 20:21:13
莹莹：回复辜老师 相当于已经确认收入了
2023-03-01 20:43:26
辜老师：回复莹莹开出发票，没有提供货物，也不需要确认收入的，只要确认销项税
2023-03-01 21:02:09
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