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暂估工资的会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ Sio 发表的提问：
老师，公司暂估了38万多，这家公司也要注销了，然后每个月做了点人员工资，可是做人员工资的时候，没有按时冲掉暂估，那可以一个月把之前的工资一起冲暂估嘛？人员冲暂估的分录怎么做
都可以的 是当年的吗 之前分录怎么做的
151楼
2023-02-09 14:56:59
全部回复
Sio：回复郭老师 是当年的，之前没做
2023-02-09 15:17:01
郭老师：回复Sio暂估的分录，你没有做吗？
2023-02-09 15:40:27
Sio：回复郭老师 借:成本费用 贷:应付账款–暂估
2023-02-09 15:53:27
郭老师：回复Sio借成本费用负数，贷应付账款负数。 借成本费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。
2023-02-09 16:18:31
Sio：回复郭老师 之前听另一个人说冲掉要交企业所得税，冲暂估要有充分证据
2023-02-09 16:46:45
郭老师：回复Sio暂估本来就是不准确的，这个证据不就是虚假业务
2023-02-09 17:07:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 锦鲤 发表的提问：
固定资产暂估入账怎么做分录？
您好，借：固定资产，贷：应付账款暂估款。
152楼
2023-02-10 13:46:57
全部回复
锦鲤：回复maize老师 发票不知何时能收到，也是次月开始起折旧吗？
2023-02-10 14:07:15
maize老师：回复锦鲤是的，记得汇算清缴之前取得发票回来就可以哈
2023-02-10 14:27:05
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 感谢经历 发表的提问：
前任会计5月份暂估主营业务成本成本20万，没有暂估工程施工成本，年决算确认收入、成本时怎么调整？分录怎么做？
请老师帮忙解答？
153楼
2023-02-10 14:09:03
全部回复
感谢经历：回复王瑞老师 ？？？
2023-02-10 14:43:51
王瑞老师：回复感谢经历你好，决算时根据结转的成本调整暂估成本，按暂估与应确认的差额确认主营业务成本
2023-02-10 15:10:13
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 帅气的花卷 发表的提问：
暂估和比账单少怎么写会计分录
您好，是发票金额大于暂估金额？
154楼
2023-02-10 14:26:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
加工费如何暂估入库会计分录
借；制造费用等科目 贷；应付账款-暂估应付账款
155楼
2023-02-10 14:53:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 2.20 发表的提问：
暂估原材料的运费如何做会计分录
借：原材料（含运费） 贷：银行存款 应付账款--暂估应付款
156楼
2023-02-12 15:56:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
暂估入库且已销售怎么做会计分录，并且怎么结转成本
就是根据暂估入库的情况，销售数量*购进单价 来结转成本
157楼
2023-02-12 16:06:19
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 知性的冬日 发表的提问：
购进的设计费暂估成本分录怎么做
借主营业务成本贷应付账款。
158楼
2023-02-12 16:36:00
全部回复
知性的冬日：回复郭老师 好的。谢谢老师
2023-02-12 17:08:43
郭老师：回复知性的冬日不用客气的。
2023-02-12 17:30:49
萦萦老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
请问2019年12月份暂估成本100000元，会计分录：借： 主营业成本100000元 贷：应付账款 -暂估 100000 ，那2020年跨年了发票已收到，把这笔暂估冲掉，那新做的会计分录是怎样的？
您好： 冲抵原分录 借：应付账款-暂估10 贷：以前年度损益调整10 收到发票： 借：主营业务成本/库存商品等XX 应交税费-进项税 贷：银行存款或应付账款等
159楼
2023-02-13 13:49:18
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萦萦老师：回复空镜子收到发票： 借：以前年度损益调整/库存商品等XX 应交税费-进项税 贷：银行存款或应付账款等
2023-02-13 14:02:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 夕夏温存 发表的提问：
暂估成本，会计分录 借：主营业务成本 贷：其他应付款 回票了，会计分录怎么做？
你好，取得发票红冲暂估，借；其他应付款，贷；主营业务成本 然后根据发票做成本分录，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
160楼
2023-02-13 14:18:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 学徒 发表的提问：
实际金额比暂估的少呢，怎么做暂估分录呢
取得发票冲销之前的暂估分录，然后根据发票做购进商品或材料分录
161楼
2023-02-13 14:36:06
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ ZGY。 发表的提问：
暂估成本应该怎么做分录，然后收到发票之后冲暂估该怎么做分录
借：原材料 贷：其他应付款暂估
162楼
2023-02-13 14:47:58
全部回复
ZGY。：回复老刘 运输行业充值油卡 借：预付账款 贷：银行存款 司机出车报销（暂估） 借：原材料 贷：其他应付款-暂估 收到发票 我该怎么做？
2023-02-13 15:09:34
老刘：回复ZGY。暂估时：借：主营业务成本 贷：应付账款一暂估油费'
2023-02-13 15:20:41
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 夕夏温存 发表的提问：
2019年暂估汽车租赁发票，会计科目借：管理费用 贷：其他应付款。2020年票到了，会计分录怎么做，冲暂估
负数冲销掉2019年的分录 然后本月按照发票正常做
163楼
2023-02-14 14:41:05
全部回复
夕夏温存：回复马老师 谢谢了。报表其他应付款成负数，想做成整数到其他应收款，怎么调账？
2023-02-14 15:02:48
马老师：回复夕夏温存借其他应收款 贷其他应付款
2023-02-14 15:15:24
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
你好，同样是工厂，外账，同样是材料先到，发票未到，怎么有些企业每个月有做暂估入库和冲销暂估入库的会计分录，有些企业就没做这笔分录，
你好，做暂估是正规做法。
164楼
2023-02-14 15:03:36
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 无我 发表的提问：
外账里，冲暂估如何做会计分录，
您好 请问您暂估时候分录怎么写的 可以写相同的红字分录
165楼
2023-02-14 15:23:59
全部回复
无我：回复bamboo老师 成本也红充吗
2023-02-14 15:45:54
bamboo老师：回复无我如果暂估跟发票金额一致 可以只冲暂估 不冲成本
2023-02-14 16:04:11
无我：回复bamboo老师 不一致，差一部分啊，如何做
2023-02-14 16:28:42
bamboo老师：回复无我您暂估时候分录怎么写的 然后是多暂估还是少了
2023-02-14 16:48:30
无我：回复bamboo老师 暂估多几千
2023-02-14 17:14:46
bamboo老师：回复无我您暂估时候的分录可以写一下么
2023-02-14 17:34:28
无我：回复bamboo老师 借原材料贷应付～暂估
2023-02-14 17:55:40
bamboo老师：回复无我借：应付账款——暂估应付账款 原材料 负数 贷：应付账款 然后冲销多暂估的成本
2023-02-14 18:15:42
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