借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

你好，失控的归失控的做，开进的归开进做，不应该只做差额部分

借应交税费应交增值税进项税额转出 贷应交税费应交增值税进项税额

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

您好，借；相关成本费用科目，10万元，贷：应交税费-应交增值税-进项转出，10万元。结转时，借；应交税费-应交增值税-进项转出，10万元，贷；应交税费-应交增值税-进项税，7万元，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，3万元。同时，借；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，3万元，贷；应交税费-未交增值税，3万元。交税时，借；应交税费-未交增值税，3万元，贷；银行存款，3万元。

补缴税款；借：库存商品(主营业务成本)；贷：应交税金-增值税-进项转出。　 交滞纳金，借：营业外支出；贷：银行存款

您好 转出的进项税额不允许抵扣计入成本

借：以前年度损益调整贷：应交税费；借：应交税费贷：银行存款

您好！借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

你好，走以前年度损益调整科目 计提， 借：以前年度损益调整 　　　　贷：应交税费-增值税检查调整 　　借：应交税费-增值税检查调整 　　　　贷：应交税费-未交增值税 缴纳， 　　借：应交税费-未交增值税 　　　　营业外支出-税收滞纳金 　　　　贷：银行存款 结转以前年度损益调整的余额， 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整

借：管理费用等 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

您好，我们实际操作时候，只针对增值税进行了调整，没有调整所得税。 规范的话，都需要进行调整。 增值税： 要将对应的进项税转出做进成本或者费用 借：成本/费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 借：税金及附加 贷：应交税费-附加税 借：应交税费-附加税 贷：银行存款 2:所得税。成本不用动的原因在于，这个调整是税务调整，不是会计调整，直接做账。 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 如果有滞纳金，进入营业外支出，汇算清缴调增