首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
进项发票失控补税会计分录
分享
孙老师
职称：初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 夏雪 发表的提问：
请问老师，销项和进项发票分别怎么做会计分录？
你好同学，你是问月末账务处理？还是开出发票和收到发票当时呢
271楼
2023-03-20 13:29:45
全部回复
夏雪：回复孙老师 月末帐务处理
2023-03-20 13:44:51
孙老师：回复夏雪你好同学， 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 转出未交增值税
2023-03-20 14:04:36
夏雪：回复孙老师 请问发送的图片能看到吗？
2023-03-20 14:19:01
夏雪：回复孙老师 请帮看下，这是我做的笔记，可否正确？
2023-03-20 14:40:10
孙老师：回复夏雪你好同学，图片可以看到，笔记是对的，你理解的很对
2023-03-20 14:56:33
夏雪：回复孙老师 谢谢老师！未交增值税金额应该怎么计算呢？
2023-03-20 15:23:42
孙老师：回复夏雪你好同学，未交增值税=销项-进项-已交+进转出
2023-03-20 15:47:31
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
老师想问一下销项和进项发票都有，进项大于销项会计分录怎么写
你好  进项大于销项的 暂时不做会计处理！ 
272楼
2023-03-20 13:35:58
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 敏感的斑马 发表的提问：
你好，麻烦咨询一下，收到进项发票拖车费，如何做会计分录？
你好，说一下详细的业务情况，方便老师为您写分录
273楼
2023-03-20 13:47:58
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 丰富的歌曲 发表的提问：
融资租赁，每一期会计分录，进项发票融资租赁利息逾期利息分
你这上面这不是有分录吗
274楼
2023-03-21 12:39:30
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ VIVIAN 发表的提问：
当月收到100万进项发票，80万拿去认证了，还有20万没有认证，怎么做会计分录
您好!没有认证的放在，应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
275楼
2023-03-21 13:03:21
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 人淡如菊 发表的提问：
一张进项发票6万左右，当月销售2.3万，库存3.7万，请问这个会计分录怎么填
您好！借库存商品 6 贷应付账款6 借应收账款2.3 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税
276楼
2023-03-21 13:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Uncle.J 发表的提问：
四月份的材料进项发票本月才收到认证 会计分录要怎么做啊
借；原材料 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
277楼
2023-03-21 13:47:59
全部回复
Uncle.J：回复邹老师 再麻烦问下老师 使用后是借:工程施工 材料费 贷:原材料吗
2023-03-21 14:15:58
邹老师：回复Uncle.J你好，是的
2023-03-21 14:36:28
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ^_^ 发表的提问：
我3月份认证了2月份进项发票，2月份和3月份的会计分录怎么做
你好，2月份没有认证 借 成本或费用 贷 银行存款 3月份认证 借 应交税费 贷 成本货或费用
278楼
2023-03-22 12:48:48
全部回复
^_^：回复紫藤老师 我是商贸企业，增值税分录怎么做
2023-03-22 13:19:48
紫藤老师：回复^_^月份没有认证 借 成本或费用 贷 银行存款 3月份认证 借 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 成本货或费用
2023-03-22 13:44:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 老实的可乐 发表的提问：
老师 进项发票上的金额88800元 可是银行支付100000元 金额有差额 怎么会计分录
你好，差额可以放到预付账款里面的。
279楼
2023-03-22 12:57:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 王珍 发表的提问：
收到的进项票已经认证现发现发票有误需要冲红，会计分录怎么做？
借；应付账款邓科目 贷；原材料 应交税费（进项税额）
280楼
2023-03-22 13:15:58
全部回复
王珍：回复邹老师 老师已经认证了，不做进项转出吗
2023-03-22 13:31:36
邹老师：回复王珍你好，开具负数发票减少进项，而不是转出
2023-03-22 13:48:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ koreyo 发表的提问：
老师 暂估进项票怎么做会计分录 等发票收到后再怎么冲呢
您好 借：库存商品等 不含可抵扣进项税额 贷；应付账款-暂估 收到发票 借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
281楼
2023-03-22 13:23:13
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Sakura 发表的提问：
17年的进项票在19年的时候被通知为失控发票，原因是对方欠缴税款，17年我们做的分录是借库存商品，应缴税费进项税额贷银行存款。现在专管员要补缴企业所得税和增值税，这应该怎么做分录？
借利润分配--未分配利润贷进项税额转出， 借进项税额转出贷转出未交增值税， 借转出未交增值税贷应交税费--未交增值税， 借应交税费--未交增值税贷有银行存款 借利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税， 借应交税费--应交所得税贷银行存款
282楼
2023-03-22 13:44:59
全部回复
Sakura：回复文老师 老师，这个借利润分配未分配利润贷进项税额转出。不太理解哈，这个进项税没有影响到利润吧
2023-03-22 14:22:08
Sakura：回复文老师 其他的都理解
2023-03-22 14:37:20
文老师：回复Sakura你这进项税额不能抵扣，应该需要记入原材料的成本里面去，原材料最终结转到主营业务成本
2023-03-22 14:57:52
Sakura：回复文老师 明白了。
2023-03-22 15:18:21
文老师：回复SakuraOK，有问题欢迎前来咨询
2023-03-22 15:30:42
Sakura：回复文老师 好的
2023-03-22 15:54:40
文老师：回复SakuraOK，有问题欢迎前来咨询，不用回复了
2023-03-22 16:09:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 秦834880878 发表的提问：
已经认证的进项票失控了怎么处理呢，税局让补交税金，供应商跑路了
你好，这个是需要做进项税额转出，补交税款的
283楼
2023-03-23 12:28:54
全部回复
秦834880878：回复邹老师 老师，那分录怎么做呢
2023-03-23 12:58:10
邹老师：回复秦834880878你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-03-23 13:17:14
肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 留白、 发表的提问：
老师，17年的进项税，后来进项转出了，没有补交税款，今年补上了又。这张税票怎么做会计分录
你好！滞纳金计入营业外支出 借:应交税费-未交增值税 营业外支出 贷：银行存款
284楼
2023-03-23 12:56:16
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 乐信子 发表的提问：
老师，我有一张进项发票失控了，这个月做了进项税额转出，以前做的是库存商品，也结转完了，现在怎么做分录
您好 借：库存商品 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 同时结转成本
285楼
2023-03-23 13:06:22
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料