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福利费进项税转出会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 缓慢的野狼 发表的提问：
进项税额转出的会计分录
你好，什么原因需要做进项转出？
286楼
2023-03-21 13:42:54
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缓慢的野狼：回复郭老师 我们公司是简易征收的一般纳税人，平常主营业务是销售混凝土，税率3%，去年买了十辆混凝土运输车，一辆车30万，全部进去固定资产的成本，现在需要把这十辆车的可抵扣税额进项税额转出，我们公司不可以抵扣
2023-03-21 14:10:18
缓慢的野狼：回复郭老师 这个是可抵扣金额
2023-03-21 14:37:02
缓慢的野狼：回复郭老师 领导说虽然我们不可以抵扣，但是卖车的时候可以有优惠啥的
2023-03-21 15:06:20
郭老师：回复缓慢的野狼借固定资产 应交税费应交增值税进项 贷银行存款， 然后你现在转出来，借固定资产 贷应交税费应交增值税进项转出。
2023-03-21 15:24:19
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 齐Ꮿོ࿆༣ྀ???? 发表的提问：
用于福利费的进项不能抵扣，当月没有做进项转出，可以年末一起转出吗
当月没有做进项转出，可以年末一起转出
287楼
2023-03-21 13:50:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 萌兔女郎 发表的提问：
请问福利费进项需要认证后转出还是直接不认证 留着那里吗？
你好，需要认证后转出处理的
288楼
2023-03-22 12:35:09
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萌兔女郎：回复暖暖老师 纳税申报是在这里进去吗
2023-03-22 12:48:58
暖暖老师：回复萌兔女郎是的，电子税务局的
2023-03-22 13:01:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 漫步世间 发表的提问：
老师你好公司组织的运动会，租场地租车买服装发奖品这些都算福利费么还要进项转出么，还是不算福利呢
你好，做福利费里面需要进项转出。
289楼
2023-03-22 13:02:06
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我1月的时候，有一笔福利费认证了，但是没进项转出，现在需要转出吗
你好，现在需要进项转出的。
290楼
2023-03-22 13:25:44
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2333333：回复陈静老师 1月认证的，我可以12月进项转出吗
2023-03-22 13:37:47
陈静老师：回复2333333你好，可以的，可以进项转出的。
2023-03-22 14:00:15
2333333：回复陈静老师 老师我刚刚咨询了我们管理员，他让我福利费，转出哪一个月就转哪一个月，那我不是还要去改动1月份的报表，税款还会有滞纳金
2023-03-22 14:24:59
陈静老师：回复2333333你好,那就只有改1月份的报表了.
2023-03-22 14:53:36
2333333：回复陈静老师 假如我不处理，金额也不是很大，能查出吗
2023-03-22 15:16:53
2333333：回复陈静老师 假如我不处理，金额也不是很大，能查出吗jQuery111309166826403788855_1515743524475??
2023-03-22 15:28:10
陈静老师：回复2333333你好,你这种情况肯定是需要处理的.
2023-03-22 15:57:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
福利费的发票一定要进项扫描再转出么
你好，可以不需要认证，当做普通发票使用就是了
291楼
2023-03-22 13:50:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 雨滴 发表的提问：
收到福利费的专票不抵扣是吗？还是先抵扣然后再进项转出比较好
你好！可以不抵扣。也可以抵扣后转出。看你自己嫌不嫌麻烦。
292楼
2023-03-23 12:31:54
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 夏雨 发表的提问：
老师好，去年的进项税，在用于职工福利，做进项转出；分录做错，今年怎么调整？
你好 你冲掉做错了 按正确的来做 涉及损益类科目用以前年度损益调整来代替
293楼
2023-03-23 12:56:37
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夏雨：回复答疑苏老师 老师好，如果是重复的分录，可以直接冲掉么？
2023-03-23 13:46:21
答疑苏老师：回复夏雨你好 是的 可以冲掉 涉及损益类科目用以前年度损益调整代替
2023-03-23 13:59:35
夏雨：回复答疑苏老师 老师好，就是这两笔分录错了，现在怎么调，没做过以前年度损益调整的，
2023-03-23 14:13:00
夏雨：回复答疑苏老师 老师，你先看第一张图片，
2023-03-23 14:29:13
夏雨：回复答疑苏老师 先看第二张图片
2023-03-23 14:40:10
答疑苏老师：回复夏雨你好 管理费用用以前年度损益调整代替
2023-03-23 14:56:49
夏雨：回复答疑苏老师 最后再把以前年度损益调整结转到本年利润么
2023-03-23 15:10:57
答疑苏老师：回复夏雨你好 结转到利润分配 未分配利润就可以了
2023-03-23 15:37:57
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
借：管理费用等--福利费 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） ，这个分录做完 ，应交税费--应交增值税（进项税额转出） ，这个科目最后一只挂着吗
你好！ 可以年底统一结转的
294楼
2023-03-23 13:06:25
全部回复
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ sugar 发表的提问：
公司发福利开来了专票，进项税需转出，具体应该如何做分录？
同学好，借计的成本费用，贷计应交税费-应交增值税（进项税转出）
295楼
2023-03-23 13:23:49
全部回复
sugar：回复英老师 在应交增值税科目下设进项税转出二级科目？将转出税额录入对吗？
2023-03-23 13:44:48
sugar：回复英老师 麻烦看一下这么对吗？
2023-03-23 14:12:50
英老师：回复sugar同学科目是正确的
2023-03-23 14:28:09
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 一一 发表的提问：
购买了一些食品做福利，进项税已认证，报税时也已进项税转出，分录这样写对吗？ 1、借：管理费用－福利费 1168， 应交税费-应交增值税－进项税额 198 贷：库存现金 1366 。2、借：应交税费-应交增值税－进项税额198贷：应交税费-应交增值税－进项税额转出198
您的分录错误，正确分录如下： 1、借：管理费用-福利费 1168 借：应交税费-应交增值税-进项税额 198 贷：应付职工薪酬-福利费 1366 2、借：应付职工薪酬-福利费 1366 贷：库存现金 1366 3、借：管理费用-福利费 198 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 198
296楼
2023-03-23 13:51:00
全部回复
一一：回复方亮老师 进项税额在贷方有余额，什么时候转出呢？是不是转到 应交税费---应交增值税（未交增值税）这里？
2023-03-23 14:05:30
方亮老师：回复一一应该是年末时与进项税额、转出未交增值税对冲。
2023-03-23 14:20:47
一一：回复方亮老师 感谢老师耐心解答！
2023-03-23 14:44:11
方亮老师：回复一一不客气。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
2023-03-23 15:08:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 蓝叶子 发表的提问：
借：应付职工薪酬-福利费 100000元应交税费-应交增值税（进项税）6000元贷：银行存款     106000做进项税转出借：应付职工薪酬-福利费 6000元贷：应交税费-应交增值税（进项税转出）6000元，6000元的进项税转出来以后，应付职工薪酬_福利费 6000元，再怎么走账？
借：管理费用——福利费等 贷：应付职工薪酬——福利费
297楼
2023-03-26 18:03:03
全部回复
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ adaxu 发表的提问：
老师您好！之前月份已经抵扣了进项税额，是购买奶粉发票，本月做了进项税额转出申报，我的分录是~借:管理费用~福利费贷:应交税费~进项税额转出，对吗？
你好，是的，购入商品直接用于集体福利个人消费进项要转出。
298楼
2023-03-26 18:16:28
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 坚定的万宝路 发表的提问：
员工火车票进福利费，请问做进项税转出吗？
同学你好 很高兴为你解答 需要转出的
299楼
2023-03-26 18:37:44
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 学堂用户ybvrjj 发表的提问：
在办理增值税进项税退税时，属于福利费部分的如何转出？
您好 借 管理费用等 贷 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 税务申报表填进项税额转出
300楼
2023-03-26 19:05:59
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