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未收到发票的费用会计分录
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夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
 购买原材料已付款，发票未到怎样做会计分录呢 下月收到发票又怎样做
你好，发票未到那么材料是到了还是没到呢
271楼
2023-03-22 13:53:27
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
有采购与销售的关于发票到还是货到 货到票未到 票到货未到！这样的会计分录么？
您好！货到票未到：借：库存商品/原材料 贷：应付账款-暂估 票到后：冲红前面那个分录，按发票金额入账借：库存商品/原材料 应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款 票到货未到：借： 应交税费-应交增值税-待抵扣进项 贷：应付账款 货到后借：库存商品/原材料 贷：应付账款
272楼
2023-03-22 13:59:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 超帅的棒球 发表的提问：
一般纳税人收到运输公司开进的累计运输发票 实际材料发票未到 如何处理会计分录
你好，你是收到的运费发票没有收到，货物的发票是吗？运费的发票记录你们的相关费用就可以了。
273楼
2023-03-23 12:49:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到代付工地水电费发票会计分录
由于没有及时去开水电费发票 我10月的电费 后面才开 付款时候 我是借：工程单位-电费 贷：银行存款 现在这个月来了发票 我要怎么处理合适
274楼
2023-03-23 13:13:21
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李老师：回复爱笑的流沙做一笔更正分录 借：工程单位-电费 贷：银行存款 改为借预付账款 贷银行存款 发票到了冲销 借工程单位-电费 贷预付账款
2023-03-23 13:39:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 激情的含羞草 发表的提问：
您好！提前计提成本费用（工程）已签合同未付款未收到发票，请问摘要和分录怎样？
你好，发生某某工程费用。
275楼
2023-03-23 13:30:43
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激情的含羞草：回复郭老师 我们外包给其他公司做，想提前计提成本
2023-03-23 13:54:48
郭老师：回复激情的含羞草你好确认了收入吗？
2023-03-23 14:15:36
激情的含羞草：回复郭老师 款是我们支付给外包公司，正常是开发票付款才入账，但是我想提前入账。
2023-03-23 14:35:56
激情的含羞草：回复郭老师 已确认好支付收到发票：借：主营业务成本—工程款贷：银行存款。现在想先计提（预提）成本。想知道分录怎样做。
2023-03-23 14:48:48
郭老师：回复激情的含羞草发生xx工程费用就可以的
2023-03-23 15:14:42
激情的含羞草：回复郭老师 分录怎样？
2023-03-23 15:29:06
郭老师：回复激情的含羞草借工程施工贷，银行存款或者是应付账款。
2023-03-23 15:53:48
激情的含羞草：回复郭老师 预估成本：不是应该，借主营业务成本—工程款 贷：应付账款
2023-03-23 16:12:11
郭老师：回复激情的含羞草这个确认了收入吗？如果确认了收入，借主营业务成本贷工程施工。 当月发生的工程，当月没有确认收入的，做不了，主营业务成本先做工程施工里面，以后确认的收入再结转。
2023-03-23 16:22:49
激情的含羞草：回复郭老师 收到发票并付款分录是不是：借应付账款，贷银行存款
2023-03-23 16:49:04
郭老师：回复激情的含羞草你好，暂估和发票一样的，可以的。
2023-03-23 17:10:50
激情的含羞草：回复郭老师 还没有支付给客户，想预提冲成本，确认一下如何分录？款支付给客户，客户把发票给我怎样做分录？
2023-03-23 17:31:44
郭老师：回复激情的含羞草你先说一下你确认了收入没有。
2023-03-23 17:52:07
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 方圆几里 发表的提问：
计提管理费用，未收到发票，如果次年收到发票，是不是应该先冲销管理费用，然后再按发票金额填写分录，那如果是汇算清缴，这个发票是应该附在第一年的会计凭证后面还是次年后面的会计凭证后面呢
你没收到发票的话就先不要做费用 如果确认能收到发票的话 在汇算之前你可以把发票附费用的凭证后面
276楼
2023-03-23 14:00:00
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方圆几里：回复meizi老师 这个费用我已经计提了，就是说如果后面有调整这个费用，这个发票原件是附在我计提的那个凭证后面，还是调整的凭证后面
2023-03-23 14:26:39
meizi老师：回复方圆几里你好 如果金额不对的话 你要调整的话 放在你调整的分录后面 按实际的费用和费用发票 附一起
2023-03-23 14:42:50
方圆几里：回复meizi老师 那所得税汇算清缴这个发票对于上年度的凭证还能税前扣除吗
2023-03-23 15:09:46
meizi老师：回复方圆几里你好 是你18年的费用 可以税前扣除 在汇算之前要取得
2023-03-23 15:25:37
方圆几里：回复meizi老师 好的
2023-03-23 15:43:45
meizi老师：回复方圆几里好的 满意请给予评价
2023-03-23 15:57:38
方圆几里：回复meizi老师 那我之前的凭证不用附发票么，就是18年做的凭证，预提的
2023-03-23 16:21:10
meizi老师：回复方圆几里你好 之前你有付款单的话 你就先附付款凭证在后面
2023-03-23 16:35:29
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
企业交纳补充工伤保险和补充医疗保险的会计分录，收到发票后咋做分录 支付保险时发票未开，收到发票时怎么做帐 支付保险费不是当月付当月的保险费吗？怎么计提，在何时计提？
您好，计提借成本费用科目，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款
277楼
2023-03-26 18:36:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 烂漫的睫毛膏 发表的提问：
收到工地机械租赁费增值税专票，未付款怎么做会计分录？
你好 借；工程施工——间接费用，应交税费（进项税额） 贷；应付账款
278楼
2023-03-26 18:56:46
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
房地产企业，收到一张发票入成本，但发票未认证，如何做会计分录
您好，借；开发成本等科目，应交税费-待认证增值税，贷；现金或者银行存款等科目。
279楼
2023-03-26 19:17:58
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圆圆：回复王雁鸣老师 老师，这么做完以后，资产负债表不平衡为什么呢
2023-03-26 19:30:16
王雁鸣老师：回复圆圆您好，可能资产负债表取数公式有问题吧。
2023-03-26 19:43:38
圆圆：回复王雁鸣老师 那怎么调整呢？资产总额和负债所有者权益总额就差待认证的增值税额
2023-03-26 20:03:54
王雁鸣老师：回复圆圆您好，把应交税费-待认证增值税，填写到资产负债表的其他流动负债项目上就行了。
2023-03-26 20:28:02
圆圆：回复王雁鸣老师 王老师，填写到其他流动负债项目上，不就不平衡了
2023-03-26 20:51:27
王雁鸣老师：回复圆圆您好，不好意思，是填写到资产负债表的，其他流动资产项目里去，就平衡了，谢谢。
2023-03-26 21:06:28
圆圆：回复王雁鸣老师 王老师，不可能随便填写吧，没有相对应的科目啊
2023-03-26 21:36:04
王雁鸣老师：回复圆圆您好，可以的，一般情况下，应交税费明细科目是借方余额的，填写到资产负债表的其他流动资产项目上即可。如果不这样操作，填写到资产负债表的应交税费项目里，负数表示也行的。
2023-03-26 22:03:25
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ xl蔓 发表的提问：
缴纳房租时候，未收到发票，做的分录为借：管理费用_房租 贷：银行存款。 在收到对方开的发票的时候怎么做分录
付款时，做应付账款，收到发票时计入管理费用。如果是你这样做的分录，冲销后，再按发票入账
280楼
2023-03-27 14:01:46
全部回复
xl蔓：回复江老师 谢谢老师
2023-03-27 14:25:42
江老师：回复xl蔓有不明白的问题再咨询
2023-03-27 14:38:40
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 坚持就是胜利 发表的提问：
信息服务费，共计9000元，付款4500元发票都未到怎么做会计分录
您好，借预付账款贷银行存款
281楼
2023-03-27 14:18:24
全部回复
坚持就是胜利：回复玲老师 那这个9000合同都有，不先入账吗
2023-03-27 14:47:01
玲老师：回复坚持就是胜利你好，只有合同不做帐
2023-03-27 15:14:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 最美的阳光 发表的提问：
酒店行业每月洗涤费用未收到发票、未支付款项，如何做分录？
你好，没有收到发票，也没有支付款项，通常是暂时不做账务处理的
282楼
2023-03-27 14:23:59
全部回复
最美的阳光：回复邹老师 那我不做收入的话，本月的应交所得税会很高？如果作的话，要怎么做？
2023-03-27 14:49:08
邹老师：回复最美的阳光你好借；主营业务成本 贷；应付账款——暂估
2023-03-27 15:13:40
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 雨希 发表的提问：
老师我公司先开发票，未收到货款，请问会计分录怎么做？
你好，确认收入 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
283楼
2023-03-28 13:17:56
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 何为人生 发表的提问：
收到购买税控盘和服务费发票的会计分录
您好 收到购买税控盘和服务费发票 借:管理费用-办公费 贷：银行存款 全额抵扣增值税 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
284楼
2023-03-28 13:27:23
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 晨汐 美好时光 发表的提问：
老师，开出发票，款未到，会计分录摘要怎么写？收到款后又怎么写？
您好同学 开出发票款没到，分录搞要一般是写没有收款，分录就是应收账款 ，收到款项后再写收回货款，再由应收账款冲银行存款
285楼
2023-03-28 13:33:30
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