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增值税全额抵扣的会计分录
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 萱** 发表的提问：
330的服务费全额抵扣，假如当月没有应交增值税，需要做下面的抵扣会计分录吗？借：应交税费——应交增值税（减免税款）330，贷：管理费用330
当月没有销项税额，当月可以不用抵扣，等交增值税时再进行申报抵扣
76楼
2023-01-03 17:02:58
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萱**：回复李爱文老师 会计分录也不用处理吗
2023-01-03 17:33:28
李爱文老师：回复萱**付款时 借：管理费用——办公费330 贷：库存现金 330 有销售收入时，需要计算交的增值税 那月就抵扣 做分录 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 330 贷：营业外收入——减免税费 330
2023-01-03 17:50:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 开放的小笼包 发表的提问：
老师全额抵扣：怎么做分录！
借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用
77楼
2023-01-04 15:45:13
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 北岸 发表的提问：
税控服务费全额抵扣税额会计分录怎么写？
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
78楼
2023-01-04 16:01:02
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ katlyn 发表的提问：
购买税控盘的会计分录和收到税控盘发票抵扣增值税税额的分录
金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480
79楼
2023-01-04 16:28:32
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 苑 发表的提问：
已抵扣的增值税进项税额转出的会计分录是怎么写？
借原材料（管理费用等原来发票的科目） 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
80楼
2023-01-04 16:34:08
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 学堂用户_ph720819 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录
你好 借 应交税费-应交增值税（抵减税额）借管理费用 负数
81楼
2023-01-04 17:02:59
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 超级的黑裤 发表的提问：
增值税加计抵减扣除的会计分录？
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益
82楼
2023-01-05 16:39:02
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
我上月购买税控设备480可以全额抵扣，但本月报税的进项大于销项无法抵扣，留抵的话具体会计分录怎么做？
你好，借：应交税费--未交增值税 贷:库存现金等
83楼
2023-01-05 16:46:16
全部回复
迪恩：回复阳老师 上月做了分录 借：应交税费-增值税-减免税额 贷 现金。减免税金有余额，本月申报没交税留抵的话要把减免税金结转到未交增值税吗？
2023-01-05 17:08:37
阳老师：回复迪恩你好，可以结转到未交增值税科目里，等有税费的时候再抵减
2023-01-05 17:20:46
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 嗨呀 发表的提问：
进项留底税额抵扣增值税欠款税额怎么做会计分录
您好，分录，借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-进项税额，同时，借，应交税费-未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
84楼
2023-01-05 16:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 北岸 发表的提问：
税控服务费全额抵扣税额会计分录怎么写？
你好，是小规模还是一般纳税人？
85楼
2023-01-06 16:12:17
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北岸：回复邹老师 一般
2023-01-06 16:35:07
北岸：回复邹老师 怎么做分录呢老师？
2023-01-06 16:46:59
邹老师：回复北岸你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-06 17:05:16
大老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 小斑马 发表的提问：
会计继续教育开的专票可以全额抵扣企业增值税吗？
你好同学 专票可以抵扣的
86楼
2023-01-06 16:22:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师 请问税控盘全额抵扣增值税的分录应该怎么写
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
87楼
2023-01-06 16:48:53
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 口口 发表的提问：
税控设备可以全额抵扣，请问老师，这个会计分录如何做呢
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
88楼
2023-01-06 16:56:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 言喻 发表的提问：
购买税控盘的480元，收到专票，增值税可以全额抵扣，请问分录应该如何做
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：管理费用
89楼
2023-01-08 18:19:20
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
税控维护费是可以全额抵扣增值税的 分录怎么做
您好，是的，分录，借，管理费用，贷，现金或者银行存款，抵扣时，借，应交税费-应交增值税-减免税，贷，管理费用。
90楼
2023-01-08 18:28:58
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