职工个人社保代垫会计处理
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 馨儿2268 发表的提问：
公司不能给员工交社保，所以找了一家代交社保的公司，每个月支付90的服务费，分录怎么做？计提：借：管理费用～社保费贷：应付职工薪酬～社保费缴纳时：借：应付职工薪酬～社保费其他应付款～代扣社保（个人）管理费用～服务费贷：银行存款这样做对吗？
197楼
2023-02-28 15:02:21
2023-02-28 15:34:01
2023-02-28 16:00:55
2023-02-28 16:25:36
2023-02-28 16:46:55
2023-02-28 17:09:57
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
社保全由个人承担的会计处理
198楼
2023-02-28 15:23:20
2023-02-28 15:48:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 快乐依旧 发表的提问：
原发放的工资社保公积金计入费用和职工薪酬后，有几个人的由其他单位承担部分工资、社保、住房公积金现在需要转给我们，会计怎么处理
199楼
2023-02-28 15:44:59
2023-02-28 16:00:11
2023-02-28 16:23:51
2023-02-28 16:34:12
2023-02-28 16:47:43
2023-02-28 17:04:54
2023-02-28 17:34:50
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
企业代扣代缴个人部分的社会保险可以用应付职工薪酬这个科目吗
200楼
2023-03-01 14:56:07
2023-03-01 15:34:01
2023-03-01 15:46:06
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ J. 发表的提问：
看的会计学堂课程
计提工资时，借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-工资（应发数）
计提五险一金 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-社会保险（企业部分） 贷：应付职工薪酬-住房公积金（企业部分） 代扣代缴五险一金时，借：应付职工薪酬-社会保险（企业部分） 应付职工薪酬-住房公积金（企业部分） 其他应收款-社保 其他应收款-住房公积金 贷：银行存款
发放工资时，借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-住房公积金 应交税费-应交个人所得税 银行存款（实发数）
我看到我们的一个会计是这样做的：
计提工资时，借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 发放时，借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 缴纳社保时，借：应付职工薪酬-社保（个人的） 管理费用-社保 贷：银行存款 缴纳个税的分录无区别就不写了 她这样做也对吗 有何区别呢老师
201楼
2023-03-01 15:10:56
2023-03-01 15:48:43
2023-03-01 16:05:40
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 芳子啦 发表的提问：
代扣职工个人负担的社会保险为什么是其他应付款呢
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
公司帮员工缴纳社保费，公司承担部分，由公司账户划款，个人承担部分，工资里面扣，在计提或支出的时候会计分录里的社保保险费是公司承担的这部分吧？计提时：借：管理费用-职工薪酬 管理费用-社会保险费贷：应付职工薪酬-职工工资 应付职工薪酬-社保险费
203楼
2023-03-01 15:41:59
2023-03-01 16:15:21
2023-03-01 16:34:37
2023-03-01 16:59:45
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 峥嵘岁月 发表的提问：
老师，员工没有社保的公司安排的商业保险的退休再职的人员交的保险怎么会计处理入账
204楼
2023-03-02 15:29:16
2023-03-02 16:00:08
2023-03-02 16:23:40
2023-03-02 16:53:15
2023-03-02 17:07:45
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
借：管理费用 —社会保险 其他应收款—个人养老金 贷应付职工薪酬—社会保险
205楼
2023-03-02 15:44:41
2023-03-02 16:13:08
2023-03-02 16:36:58
2023-03-02 16:58:55
2023-03-02 17:13:23
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 惠杰 发表的提问：
计提社保工资：
借：主营业务成本
管理费用——社保费
贷： 应付职工薪酬——社保款
——工资
发放工资时：
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——代缴个人负担部分
库存现金
这样计对吗？
206楼
2023-03-02 16:02:59
2023-03-02 16:20:24
2023-03-02 16:39:30
2023-03-02 16:57:25
2023-03-02 17:19:55
2023-03-02 17:33:17
2023-03-02 17:44:54
2023-03-02 17:54:57
2023-03-02 18:11:35
2023-03-02 18:38:41
2023-03-02 19:03:03
2023-03-02 19:23:52
2023-03-02 19:45:54
2023-03-02 20:04:06
2023-03-02 20:16:51
2023-03-02 20:43:21
2023-03-02 21:11:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 现代的金鱼 发表的提问：
当月扣缴的社保不需要计提、会计分录如下：
1、计提工资时，会计分录为：
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬
2、支付工资时，会计分录为：
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款-个人社保
银行存款
3、支付当月社保时，
借：管理费用-社保（公司部分）
其他应收款-社保（个人部分）
贷：银行存款
老师这样写分录多吗
207楼
2023-03-05 17:11:17
2023-03-05 17:32:38
2023-03-05 17:45:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 莎莎吾见了 发表的提问：
之前的会计在做社保时，每月支付社保时．借 公司－ 借 代缴－个人 货 银行但是在计提当月工资时却没体现这笔代缴费用．直接在次月支付工资时 借 应付工资 贷 现金同代缴社保与个税．因为有时有人员变动，现在变成代缴社保个人费用那里同实际数不同．应怎么处理？
209楼
2023-03-05 17:33:00
2023-03-05 17:56:57
2023-03-05 18:08:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
借：管理费用-社保 其他应收款-个人社保 贷：应付职工薪酬-社保 这样计提社保 那么应付职工薪酬科目发生额是不是多了个人部分？
210楼
2023-03-06 14:48:15
2023-03-06 15:13:39
2023-03-06 15:27:49
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