首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
核销其他应收款的会计处理
分享
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 哆啦Gi梦? 发表的提问：
其他应收款和应收款的核销处理
你好！ 记入信用减值损失
1楼
2022-12-13 09:30:04
全部回复
蒋飞老师：回复哆啦Gi梦?借：信用减值损失 贷：其他应收款或应收账款
2022-12-13 09:47:05
蒋飞老师：回复哆啦Gi梦?备抵法 1.计提 借：信用减值损失 贷：坏账准备 2.核销 借：坏账准备 贷：其他应收款和应收账款
2022-12-13 10:05:14
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 小熊猫 发表的提问：
清产核资中核销的其他应收款如何处理
清产核资中核销的坏账如果是和损益可以做：借：坏账准备，贷其他应收款
2楼
2022-12-13 10:32:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ 你好 发表的提问：
吴老师你好！那老板朋友公司把钱转给老板个人，会计处理，借：其他应收款-老板，贷：其他应收款-朋友，这样是吧
你好，是的
3楼
2022-12-13 11:31:50
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 名花解语 发表的提问：
其他应收款，借人家款，利息收回一部分，另一部分收不回来，得怎么做会计处理呢
您好 计入营业外支出处理
4楼
2022-12-13 12:37:25
全部回复
名花解语：回复bamboo老师 之前的利息是已经入账了哦
2022-12-13 12:53:17
bamboo老师：回复名花解语您收不回的一部分 是本金还是利息?
2022-12-13 13:22:04
名花解语：回复bamboo老师 利息，而且是去年就已经先去入利息了
2022-12-13 13:35:11
bamboo老师：回复名花解语那您去年分录怎么写 的？
2022-12-13 13:48:18
名花解语：回复bamboo老师 入财务费用利息收入呀
2022-12-13 14:09:20
bamboo老师：回复名花解语那您利息有没有计提？
2022-12-13 14:37:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
公司借给私人借款的会计处理内外帐都是是借其他应收款吗？
您好！是的。
5楼
2022-12-13 14:01:05
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
确认收不回的20年账龄的其他应收款会计处理？
您好 借：营业外支出 贷：其他应收款
6楼
2022-12-13 14:54:23
全部回复
宁静致远：回复bamboo老师 不占用本年利润行吗
2022-12-13 15:11:26
bamboo老师：回复宁静致远您前面没有计提坏账准备 不占用本年利润的话只有计入利润分期-未分配利润科目
2022-12-13 15:36:56
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 欣喜的雪碧 发表的提问：
总公司收回代垫支分公司职工住房公积金个人部分，前会计处理分录为：借：银行存款 贷：其他应付款为什么不是：借：银行存款 贷：其他应收款
您好，您看一下，支付社保时是不是借：其他应付款，贷：银行存款
7楼
2022-12-13 15:48:55
全部回复
欣喜的雪碧：回复笑笑老师 也就是说入“其他应付款”或“其他应收款”都可以是吗？主要看它之前入哪个科目就冲哪个？
2022-12-13 16:22:25
笑笑老师：回复欣喜的雪碧您好，只要为了核算方便的，没有重新做一笔其他应收款。直接抵消一部分社保公积金的。
2022-12-13 16:41:47
欣喜的雪碧：回复笑笑老师 那如果之前代垫时是入其他应付款，也就是目前可以直接冲“其他应付款”，是这个意思吗？
2022-12-13 17:02:19
笑笑老师：回复欣喜的雪碧您好，按您说的应该是这样的了。
2022-12-13 17:20:26
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
这个分录会不会造成会计处理上的差错呢?一般其他应收款余额不是应该在借方，代表其他应收款的增加，之后再收回来吗？现在这样计提之后，不就代表着收回了，再借出去？
这是你们当时在社保局扣缴社保的时候，借方做了其他应收款，贷方银行存款，所以现在从员工工资扣回就在贷方冲了。
8楼
2022-12-13 16:53:41
全部回复
Luck Fairy：回复丁老师 这种情况要相对当月申报当月的公司来说才对的，对吗
2022-12-13 17:15:50
丁老师：回复Luck Fairy每个公司都合适，都是社保直接从公司扣缴，公司再从工资中代扣的。
2022-12-13 17:43:37
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ liberty 发表的提问：
应收账款和其他应收款出现长期挂账的原因是什么？超过5年的应怎样查明原因，每个原因的背后应该分别做怎样的会计处理呢？
同学，您好，这两个科目长期挂账的原因，你应该根据你的实际业务找出来。一般的有公司倒闭，人跑了的，借钱还不了的，这些都要找一下原因，这些是税务稽查重点，所以要谨慎。
9楼
2022-12-13 17:46:59
全部回复
liberty：回复森林老师 请帮忙列出具体原因，谢谢！
2022-12-13 18:08:34
森林老师：回复liberty同学，您好，这个我们碰到的也很少，没有办法举例，一般知道的就上面说的几个，不好意思，抱歉。
2022-12-13 18:31:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ 畅想 发表的提问：
会计处理 借：其他应收款--待抵扣税金 贷：应付账款--某某公司 下月再做 借：应交税金-进项税 贷：其他应收款 --待抵扣税金 为什么要做这样的账务处理
你好，是不是先把发票入账，但是进项没有抵扣
10楼
2022-12-13 18:46:05
全部回复
畅想：回复邹老师 对的 发票已经入账了 进项没有抵扣，为什么这样做呢
2022-12-13 19:11:44
邹老师：回复畅想你好，因为进项没有抵扣，账务需要这样处理
2022-12-13 19:32:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ 畅想 发表的提问：
会计处理 借：其他应收款--待抵扣税金 贷：应付账款--某某公司 下月再做 借：应交税金-进项税 贷：其他应收款 --待抵扣税金 为什么要做这样的账务处理 是因为进项多 还是什么原因
你好，发票入账，但是进项没有抵扣
11楼
2022-12-13 19:50:51
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Celia歆歆 发表的提问：
老师，请问单位无法收回的其他应收款需要进行核销，该如何进行会计账务处理呢？
您好！核销坏账 借：坏账准备 贷：应收账款、其他应收款
12楼
2022-12-13 21:12:55
全部回复
Celia歆歆：回复宋生老师 那么，如果一般是核销应收款，和应付款，一般需要走什么样的流程手续呢？是不是还得发函与往来单位进行账款核对？
2022-12-13 21:42:41
宋生老师：回复Celia歆歆您好！当然要先核对。确认收不回了，才核销。
2022-12-13 21:57:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ 唠叨的网络 发表的提问：
其他应收款怎么做账务处理呀？已经批准核销的，在u8软件里怎么做会计分录
你好，你所指 已经批准核销是确实无法收回的意思？
13楼
2022-12-13 22:17:09
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 一念 发表的提问：
公司出租办公楼，如果中间产生纠纷，有法院相关判决，比如A 应该付给公司50000，账上其他应收款A挂账6000，公司付给A押金11952元，其他费用2000，应该怎么做账。只有其他应收款6000和押金11952元账上有数，会计处理怎么做？
那你现在就是借银行存款总金额，同时代其他应收款。差额的部分放到营业外收入。
14楼
2022-12-13 23:34:13
全部回复
一念：回复陈诗晗老师 找不到人的话，是不是就用其他应付款押金对冲其他应收款就可以了
2022-12-14 00:18:26
陈诗晗老师：回复一念对的，找不到人的话就直接这样处理就可以了。
2022-12-14 00:46:30
一念：回复陈诗晗老师 差额部分计入哪个科目？
2022-12-14 01:14:50
陈诗晗老师：回复一念差额部分就放到那个债务重组的利得或者损失也是放到营业外收入或营业外支出。
2022-12-14 01:28:20
一念：回复陈诗晗老师 要是放到营业外收入里，需要拆分销项税额吗？要报无票收入吗？
2022-12-14 01:43:32
陈诗晗老师：回复一念你这个是属于财务重组的，这个不用考虑增值税的问题。
2022-12-14 01:58:15
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 蓉 发表的提问：
其他应收款的备用金如果年末有余额 需要做会计处理吗
你好 有余额是不需要做会计处理的。
15楼
2022-12-14 00:33:01
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料