做进项税转出吧

失控发票，已补税，账务处理: 进项税转出处理： 1、借:原材料/库存商品 贷:应交税金-应交增值税(进项转出) 交纳税金后处理： 2、借:应交税金-应交增值税(销项) 借:营业外支出-滞纳金 贷：银行存款 该发票属于废票，不能转成本： 3、借：营业外支出 贷：原材料/库存商品

您好，一般情况下，成本暂不处理，只做进项税转出，一样的，借：相关成本费用科目，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。

转出也没有做吗 补的那个税

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

这个可以做进项税额转出的了，借：主营业务成本贷：应交税费

如果只是转进项税，一般只需要补增值税就可以了。 如果要调所得税的话是应该这样 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 缴纳税款时， 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 调整未分配利润， 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 跨年增值税进项税额转出账务怎么处理? 补当年税， 借：应交税金-应交增值税进项税额转出 贷：应交税金—未交增值税 借：应交税金—未交增值税 贷：现金/银行存款 往年的， 借:利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：应交税金—未交增值税 借：应交税金—未交增值税 贷：现金/银行存款

你好！借库存商品 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）

借：原材料 贷：应交税费-进项税额转出

借应付账款 贷以前年度损益调整

你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款