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只有销项没有进项会计分录
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小赵老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 搬砖工 发表的提问：
本月无销项税只有进项税，分录怎么做
取得进项发票的分录，借；原材料等科目，应交税费—应交税费（进项税额），贷；银行存款等科目。结转，借；应交税费—应交税费（转出未交增值税），贷；应交税费—应交税费（进项税额）
106楼
2023-01-30 16:11:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 高高的火 发表的提问：
老师我们是新企业，只有进项税，还没有销项，年底了应交税费进项税要不要做转出的分录
是的，有应纳税额，才需要做转出未交增值税的分录
107楼
2023-01-30 16:31:45
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 陈洋 发表的提问：
只有进项，无销项的应交税费如何分录？
你好，借：库存商品 应交税费-进项税额 贷：应付账款
108楼
2023-01-30 16:50:58
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陈洋：回复吴月柳 我是上月30日收到的进项票，没来得及在上月认证。上月有收入，就无法抵扣了吧？只能本月认证，下月报税时留抵？那这张进项票我如何分录呢？
2023-01-30 17:26:21
吴月柳：回复陈洋是的，是的，分录如上面做的
2023-01-30 17:50:16
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 打鸡血中 发表的提问：
销项大于进项我这个月的会计分录应该怎么做？那如果，上个月还有进项留底，这个月有销项，那么我会计分录又该怎么做？
借：应交税费--应交增值税（销项税额）贷：应交税费--应交增值税（进项税额），应交税费--未交增值税
109楼
2023-01-31 15:54:28
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 卓安 发表的提问：
本月有进项税额没有销项税额，分录怎么做，下月有销项税额，但进项税额比销项税额大，分录怎么做？
进项大于销项时月底不做会计处理。
110楼
2023-01-31 16:09:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师你好，请教下，如果当月 只有进项 没有销项 月末结转分录 应该怎么做？
你好 借；应交税费——应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费——应交增值税（进项 税额）
111楼
2023-01-31 16:18:25
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 奶牛叔 发表的提问：
当月申报销项4500 进项抵扣10500，还剩6000留抵，然后还有20000的进项没有认证，会计分录应该怎么做呀
您好，有留底税额是不需要月末做结转未交增值税分录 待抵扣进项税额产生时，会计分录为 待抵扣进项税会计分录 借：库存商品（或其他相关科目） 应交税金-待抵扣进行税额 贷：银行存款（或其他相关科目） 实际认证抵扣时 借：应交税金-应交增值税（进项税额） 贷：应交税金-待抵扣进行税额 为您提供解答
112楼
2023-01-31 16:37:02
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沈家本老师：回复奶牛叔您好，也就是留抵税额，月末不需要做结转分录
2023-01-31 17:04:58
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 楚楚 发表的提问：
一般纳税人，本月只有进项，没有销项，增值税要做业务处理吗？分录怎么做？
你好，不需要做处理，没有抵的进项税就留在进项税额明细账中，在下期继续抵扣
113楼
2023-01-31 16:47:59
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楚楚：回复立红老师 意思是我只做收到发票的一笔业务，其他不用做是吗(ﾟOﾟ
2023-01-31 17:04:01
立红老师：回复楚楚你好，是的，是这样 的。
2023-01-31 17:15:12
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
请问只有销项税额没有进项税额，税务局也会查么
你好！如果销项开专票会被查的
114楼
2023-02-01 15:41:07
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毛毛雨：回复QQ老师 为啥会查啊，是因为帮着下游客户少缴税了么
2023-02-01 15:57:27
QQ老师：回复毛毛雨你好！有洗钱的嫌疑
2023-02-01 16:08:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 狂野的玉米 发表的提问：
进项已认证3800元，但本月销项税额只有1500元，是否要做已认证的进项税额转出呀，会计分录咋做哟？
借；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 3800 贷；银行存款等科目 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）1500 借；主营业务成本 贷；库存商品 不需要做转出的
115楼
2023-02-01 15:58:41
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
老师，我10月有进项税20，已经认证，没有做分录，没有销项 11月，有销项100，进项10 那我11月，应该怎么做结转分录？和记账分录？
你好，同学 你有进项税就要进项这边（借方） 然后你有销项 借：应交税费-应交增值税 （转出应交增值税70 贷：应交税费-未交增值税 100-30=70
116楼
2023-02-01 16:24:12
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5fsshz：回复何江何老师 老师，进项转出的分录怎么写呢？10月和11月，应该怎么记账？
2023-02-01 16:43:17
何江何老师：回复5fsshz借：*** 贷：应交税费-应交增值税（进项转出） 如果是可以抵的不转出，只有出错的才转出来 比如报废这些，转成本里
2023-02-01 16:54:18
5fsshz：回复何江何老师 所以只做你写的那个分录就可以了是吗？
2023-02-01 17:07:46
何江何老师：回复5fsshz是的同学就是这样 同学
2023-02-01 17:18:07
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ skyペ丁 发表的提问：
这个月只有销项没有进项
如果上月有留抵也许会少交点或者不交，很正常
117楼
2023-02-01 16:38:31
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苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 欢仔 发表的提问：
当月只有销项票没有进项
你好！没有进项，那就只有按照销项税额申报增值税
118楼
2023-02-01 16:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 阿黎 发表的提问：
只有进项税没有销项税呢
你好，不需要做结转未交增值税的账务处理
119楼
2023-02-02 15:45:27
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阿黎：回复邹老师 需要抵扣时，怎样处理呢，直接结转吗
2023-02-02 16:03:54
邹老师：回复阿黎你好，是的，在增值税申报表上期留抵税额反应
2023-02-02 16:24:16
阿黎：回复邹老师 我在做进货时，借：库存商品 应交税费应交增值税（待认证进项税），抵扣时借：应交税费应交增值税（进项税额）贷应交税费应交增值税（待认证进项税）行不行）
2023-02-02 16:53:48
邹老师：回复阿黎你好，可以的
2023-02-02 17:15:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 无聊的彩虹 发表的提问：
上月留底1万元，本月没有进项，本月销项税2万元，怎样做会计分录？
您好 请问上月留抵有没有做分录
120楼
2023-02-02 15:52:33
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