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发票作废进项转出会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 灵馨 发表的提问：
当月认证的发票，对方作废了，如何做呢，会计分录如何做呢，包含进项税转出的增值税分录，包含月底增值税转出
同学 你好 当月认证的发票对方作废了 你可以直接做分录 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出
16楼
2022-12-14 03:05:03
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灵馨：回复bamboo老师 月底如何结转这笔转出的和当月所有的增增税呢
2022-12-14 03:30:32
bamboo老师：回复灵馨这笔这么做了 月底就不用另外再做了 如果你当月进项大于销项 不用做账务处理 有留底 留待下期继续抵扣 如果你当月进项小于销售 需要交纳增值税 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税
2022-12-14 03:59:19
灵馨：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2022-12-14 04:13:17
bamboo老师：回复灵馨不用谢 满意请给五星好评 祝你工作顺利
2022-12-14 04:25:33
灵馨：回复bamboo老师 如何五星好评呢
2022-12-14 04:37:32
bamboo老师：回复灵馨老师也不太懂你那边的界面 不方便操作就算了哈
2022-12-14 05:06:56
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 悦耳的发带 发表的提问：
对方开具的发票我公司已认证，对方作废处理，我公司怎么做进项转出的会计分录
作废你把票退回，不需要做分录
17楼
2022-12-14 04:02:11
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
就是住宿费专票已抵扣，税务说该发票已作废做进项税额转出的会计分录是什么啊
你好，借：管理费用 贷：应交税费-进项税额转出
18楼
2022-12-14 04:58:30
全部回复
爱吃蘑菇的小菇凉：回复吴月柳 就是刚刚那个还有税额也计入成本么？
2022-12-14 05:31:32
吴月柳：回复爱吃蘑菇的小菇凉是的
2022-12-14 05:45:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李同学 发表的提问：
已认证但对方发票作废进项税已转入未交税金怎样做会计分录
你好！你应该是计入进项税转出。不是转入未交
19楼
2022-12-14 06:14:54
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 西红柿炒鸡蛋 发表的提问：
，请问一下对方作废发票，我方做进项转出，如何做分录，如何把进项税转出这个科目做平
你这个之前做啥科目，现在就x借xx负数贷xx负数 进项税额转出 正数。
20楼
2022-12-14 07:43:38
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西红柿炒鸡蛋：回复maize老师 之前是借，固定资产，进项税，贷，应付账款
2022-12-14 08:07:53
maize老师：回复西红柿炒鸡蛋按现在就做借固定资产负数 贷应付账款 负数 进项税额转出
2022-12-14 08:31:56
西红柿炒鸡蛋：回复maize老师 老师，你说的把原来分录都做成红字，，转出是正数，分录不平呀
2022-12-14 08:42:16
maize老师：回复西红柿炒鸡蛋咋会不平，假设借固定资产 5 进项税额 3 贷应付账款8 冲回借固定资产 -5 贷应付账款-8 进项税额转出3
2022-12-14 09:00:00
西红柿炒鸡蛋：回复maize老师 之前是借，进项，贷，应付。，现在做相反分录，但是进项税额转出对应什么科目呢？老师
2022-12-14 09:20:54
maize老师：回复西红柿炒鸡蛋假设借固定资产 5 进项税额 3 贷应付账款8 冲回借固定资产 -5 贷应付账款-8 进项税额转出3，结转按下面这个图结转就可以。
2022-12-14 09:42:25
西红柿炒鸡蛋：回复maize老师 老师，麻烦再帮忙解释一下，谢谢！
2022-12-14 09:59:17
maize老师：回复西红柿炒鸡蛋哪里还没明白？你说？
2022-12-14 10:14:25
西红柿炒鸡蛋：回复maize老师 不好意思，我手机没刷新，没有看到老师发的
2022-12-14 10:38:17
西红柿炒鸡蛋：回复maize老师 谢谢老师
2022-12-14 10:52:46
maize老师：回复西红柿炒鸡蛋满意请给五星好评，谢谢。
2022-12-14 11:10:20
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 美好的生活 发表的提问：
进项转出的会计分录怎么做？对方开了进项票来。报税的时候报上去了，后来对方又把这张票作废了，所以做了进项转出
你好，要开具红字发票才能做进项转出处理
21楼
2022-12-18 19:06:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???? 发表的提问：
有一张进项发票作废了，但是我们认证掉了，现在国税那边让我把这个进项税转出。我不知道要怎么做分录
借原材料 负数 贷应付账款 负数 进项税额转出，
22楼
2022-12-18 19:23:18
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????：回复maize老师 可是发票没到，我们就没有做入帐分录
2022-12-18 19:46:03
maize老师：回复????那就不做，账上不处理，只有申报转出
2022-12-18 20:14:45
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
已认证但对方发票作废进项税已转入未交税金怎样做会计分录
取得发票时您的分录是如何编制的？
23楼
2022-12-18 19:37:16
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
已认证但对方发票作废进项税已转入未交税金怎样做会计分录
是采购业务还是费用支出，发生了这个情况？
24楼
2022-12-18 19:59:58
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
我上个月得进项认证了，后来被对方作废了我现在要进项转出分录要怎么做？
比如这是采购商品的分录，那就做 借：库存商品 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
25楼
2022-12-19 17:12:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 天空放晴 发表的提问：
那如果认证了的进项专票作废了或者丢了，完整的分录是怎么把进项转出啊
你好，作废了就转出 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 如果是丢失了，登报，办理丢失增值税专用发票已抄报税证明单，根据复印件入账
26楼
2022-12-19 17:23:38
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天空放晴：回复邹老师 老师那不用经过应交税金~应交增值税~转出未交增值税科目过度吗
2022-12-19 17:39:22
邹老师：回复天空放晴你好，不需要的，直接转到未交增值税就可以了
2022-12-19 18:04:20
天空放晴：回复邹老师 老师那不经过应交税金~应交增值税~转出未交增值税科目过度吗？直接转到应交增值税~未交增值税科目啊？
2022-12-19 18:29:50
邹老师：回复天空放晴你好，是的，这样结转就可以了 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-19 18:53:36
天空放晴：回复邹老师 还有邹老师，我们公司经营软件园，收软件园房租，房租收的标准是200平方米/年。每个季度交房产税。每个季度有不同的企业交到期，交房租。我们是和企业一年一签订房屋租赁协议。老师请问房产税按什么标准交啊
2022-12-19 19:17:46
邹老师：回复天空放晴你好，按租金*12%计算
2022-12-19 19:35:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 尊敬的蜜蜂 发表的提问：
销售方把发票作废，购买方已经抵扣了现在购买方不退回抵扣联发票，需要销售方出具手续才会进项税转出，作废发票的处罚税金是什么标准呀
您好！这个作废是不会有处罚的
27楼
2022-12-19 17:42:34
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???? 发表的提问：
有一张进项发票作废了，但是我们认证掉了，现在国税那边让我把这个进项税转出。我不知道要怎么做分录
您好 请问收到发票的时候有没有写分录？
28楼
2022-12-19 18:08:59
全部回复
????：回复bamboo老师 没有，还没入帐，只是发票认证平台认证掉了
2022-12-19 18:25:36
????：回复bamboo老师 老师还在吗
2022-12-19 18:39:48
bamboo老师：回复????不好意思 让您久等了 借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-19 19:07:03
????：回复bamboo老师 可是发票没到，我们就没有做入帐分录
2022-12-19 19:20:15
bamboo老师：回复????那您已经认证了 就写这笔分录就好了
2022-12-19 19:38:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 亚南 发表的提问：
2月份抵扣了一张进项票，已认证抵扣，3月份此发票作废，3月应怎样做会计分录
原来的分录不变，金额是负数，然后在附表二填写红字发票进项税额转出
29楼
2022-12-20 17:00:08
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
对方把发票作废了，我们应该进项税额转出分录怎么做
是专票还是普票？如果是专票，您认证了吗？
30楼
2022-12-20 17:25:22
全部回复
天天向上：回复张艳老师 是一月份的专票，已经认证了
2022-12-20 17:42:05
张艳老师：回复天天向上要将进项税额转出至当时的成本或费用科目。 比如 借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2022-12-20 18:08:25
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