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个人代垫公司费用会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ suyee 发表的提问：
公司帮a公司代理进口货物，现在帮a公司代垫进口关税和增值税，然后a公司下个月还钱给我们。那会计分录怎么做？
借：其他应收款，贷：银行存款
166楼
2023-02-14 17:05:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 粗犷的火 发表的提问：
请教一下 代理代垫海运费开具的增值税发票如何做会计分录 ？
企业通常以CIF或CNF价格报关出口的货物，所支付的境外“海运费”（包括保险费及佣金）仍应当冲减当期销售收入，工作中不能因为票据的变化而改变会计核算方式。且该境外海运费应当是按含税价冲减，进项税金不可抵扣。
167楼
2023-02-15 15:46:58
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ _ 发表的提问：
新公司成立，很多费用报销都是老板支付的，如何做会计分录呢？后期老板将这些垫付的费用要如何转出？麻烦给个详细的会计分录
借，管理费用贷，其他应付款。
168楼
2023-02-15 16:01:31
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东老师：回复_归还的时候借，其他应付款在银行存款。
2023-02-15 16:15:38
_：回复东老师 费用报销时： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款 归还的时候借，其他应付款在银行存款。这个不懂您的意思
2023-02-15 16:27:31
东老师：回复_就直接把钱归还给老板了呀。
2023-02-15 16:56:54
_：回复东老师 公司是认缴资本，老板垫付的费用就相当于用实收资本的钱来报销费用，这种要怎么做分录呢？还是要一直挂账在那里，先不处理么？
2023-02-15 17:25:30
东老师：回复_你的意思是把其他应付款转到实收资本吗？
2023-02-15 17:39:28
_：回复东老师 按照这样是什么分录呢？老板之前购买的东西很多都是没有发票的，可以直接入账吗？
2023-02-15 17:58:31
东老师：回复_没有发票的话，也是可以直接入账。
2023-02-15 18:23:45
_：回复东老师 那到时税前扣除，是全额扣除还是按多少比例扣除的呢？
2023-02-15 18:33:49
东老师：回复_你这个需要看到底是什么费用？
2023-02-15 19:02:16
_：回复东老师 开业筹办期间的开办费这些呢？
2023-02-15 19:20:15
东老师：回复_这些的话是可以扣除的。
2023-02-15 19:36:15
_：回复东老师 是可以全额扣除？需要什么附件或收据入账呢？
2023-02-15 20:03:10
东老师：回复_这个需要取得发票才可以。
2023-02-15 20:22:16
_：回复东老师 开业筹办期间的开办费这些费用，没有发票，是按多少比例扣除？
2023-02-15 20:41:09
东老师：回复_发票是不能税前扣除的。
2023-02-15 20:59:30
_：回复东老师 不知道是否我提问的不够专业，您每次给我的反馈咨询都没有能解决我的疑问，说句抱歉的话，我非常怀疑你的专业
2023-02-15 21:26:08
东老师：回复_这个问题可能是我回答的不好，十分抱歉。
2023-02-15 21:55:29
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ WK 发表的提问：
小规模纳税人，公司给下级代理的补贴费用，怎么做会计分录？
①支付现金返利一方，开具红字发票： 借：应收账款（红字） 贷：主营业处收入（红字） 应交税费—应交增值税（销项税额）/应交税费—应交增值税（红字）
169楼
2023-02-15 16:30:07
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WK：回复萱萱老师 老师，可以这样做吗？ 借：营业外支出—补贴支出 贷：银行存款 
2023-02-15 16:59:27
萱萱老师：回复WK老师，可以这样做吗？ 借：营业外支出—补贴支出 贷：银行存款  可以
2023-02-15 17:09:42
WK：回复萱萱老师 那别的公司给我们的补贴，可以这样做吗？借银行存款   贷营业外收入
2023-02-15 17:30:00
萱萱老师：回复WK那别的公司给我们的补贴，可以这样做吗？借银行存款 贷营业外收入 可以
2023-02-15 17:41:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 酷酷的花卷 发表的提问：
个人帮公司代付款会计分录怎么做呢？
你好，个人帮公司代付款会计分录是 借：应付账款—某某供应商 ，贷：其他应付款—某某个人
170楼
2023-02-15 16:41:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 发表的提问：
公司代缴个人所得税怎么做会计分录
发放工资时，借，应付职工薪酬。贷，银行存款，应交税费～应交个人所得税，其他应收款～个人社保 缴纳个税，借，应交税费～应交个人所得税，贷，银行存款
171楼
2023-02-16 16:00:46
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
公司代缴个人所得税怎么做会计分录
借：应付工资，贷：银行存款，应交税费-个人所得税
172楼
2023-02-16 16:06:53
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 危机的耳机 发表的提问：
购入原材料验收入库，对方代垫含税运输费会计分录
你好；  那运输发票到时你要计入 原材料成本去的  
173楼
2023-02-16 16:15:17
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 唠叨的皮带 发表的提问：
总公司与专卖店属于代销关系怎么做会计分录。
发出商品 借：发出商品 贷：库存商品 收到代销清单 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 借：主营业务成本 贷：发出商品 借：销售费用 贷：应收账款
174楼
2023-02-16 16:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 逗比先森 发表的提问：
企业代垫行政管理人员的社会保险费，怎么做分录？初级。
你好，借；其他应收款 贷；银行存款
175楼
2023-02-19 17:22:43
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逗比先森：回复邹老师 会不会涉及到管理费用？
2023-02-19 17:40:59
邹老师：回复逗比先森你好，计提的时候单位负担部分计入管理费用 垫付的分录 就不涉及管理费用的
2023-02-19 18:01:27
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 默默 发表的提问：
别公司代付开网银费用怎么写会计分录？
借管理费用—办公费贷银行存款或现金
176楼
2023-02-19 17:45:41
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.65w
引用 @ 会计学堂会员aok 发表的提问：
银行扣款的是包含了个人和公司部分的总社保费用，之前代账会计做分录借管理费用包含了个人部分和公司部分 那么现在想冲减管理费用-个人部分，挂其他应收款，通过应付职工薪酬计提公司部分社保。具体分录怎么做？
借其他应收款 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 借管理费用负数
177楼
2023-02-19 18:12:07
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会计学堂会员aok：回复郭老师 好的老师，那做账软件里之前自动结转的本年利润应该不受影响吧？
2023-02-19 18:36:01
郭老师：回复会计学堂会员aok你好是的，不受影响的。
2023-02-19 18:50:07
会计学堂会员aok：回复郭老师 谢谢老师
2023-02-19 19:18:29
郭老师：回复会计学堂会员aok不用客气工作愉快。
2023-02-19 19:43:39
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kj_U031p4Y761Di 发表的提问：
想问一下，总公司代子公司缴纳8月社保五险费用，子公司于9月已还款款给总公司，那个公司的会计分录怎么做呢？要包括二级明细科目
借：管理费用-社保费 其他应收款-个人部分 贷：其他应付款-总公司，还款，借：其他应付款-总公司 贷：银行存款
178楼
2023-02-19 18:18:00
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ _ 发表的提问：
劳务建筑公司取得代开个人建筑费 发票怎么做会计分录
借：工程施工-合同成本 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
179楼
2023-02-20 15:34:42
全部回复
_：回复许老师 直接写借主营业务成本。贷应付账款可以吗
2023-02-20 15:56:47
许老师：回复_如果你们规模小 平时不用工程施工科目的话 是可以的哦
2023-02-20 16:19:25
_：回复许老师 谢谢老师
2023-02-20 16:35:57
许老师：回复_不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-02-20 16:46:21
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 昕小妞 发表的提问：
人事部小李6月20日用个人钱为公司垫付 缴纳全体员工社保30700元（员工个人承担部分10000元，公司承担部分20700元）会计分录怎么做？
借应付职工薪酬-职工社保 20700 借其他应收款或其他应付款-个人社保 10000 贷其他应付款-小李30700
180楼
2023-02-20 15:52:17
全部回复
昕小妞：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-02-20 16:05:12
徐阿富老师：回复昕小妞不客气，祝你成功，请为我五星评价
2023-02-20 16:19:31
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