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每月开发票么样做会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 踏实的发夹 发表的提问：
老师，你好，我想想问一下，我们宾馆有街电的充电宝，每月有对方给我们的分成收入，每月给对方开发票，会计分录应该怎么做呢？
你好，你给对方开的发票是什么业务的？
226楼
2023-03-12 18:20:59
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踏实的发夹：回复郭老师 住宿费的普票
2023-03-12 18:38:19
郭老师：回复踏实的发夹借银行存款贷主营业务收入，应交税费
2023-03-12 19:01:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 赵亦 发表的提问：
7月份购入材料，8月付款，9月才开发票，账务处理怎么做？会计分录怎么做？
您好 7月收到材料 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 8月份付款 借：应付账款 贷：银行存款 9月收到发票 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 （如有） 贷：应付账款
227楼
2023-03-13 15:32:50
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ candy 发表的提问：
请问已抵扣进项发票冲红会计分录怎样做？？怎样做进项转出分录？
如果是费用发票进项税不能抵扣，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税 转出
228楼
2023-03-13 15:47:39
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 学习 发表的提问：
买了一台电脑，但是发票下个月才开，会计分录怎么做
你好！借管理费用-办公费-暂估 贷现金等
229楼
2023-03-13 16:14:58
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学习：回复宋生老师 下个月发票回来了怎么做呢
2023-03-13 16:34:40
宋生老师：回复学习你好！红字冲减暂估。然后借管理费用 贷现金。
2023-03-13 16:46:25
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 丁娟 发表的提问：
老师，房地产协会，按照事业单位做，这个月开给对方一张50000的增值税专用发票，国税扣款，要做的会计分录是怎么样的，次月在地税也要申报教育税附加，这会计分录又要怎么做？
借：银行存款 50000 贷：会费收入 50000 你们属于非盈利机构，你们需要报税吗？
230楼
2023-03-14 15:12:59
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丁娟：回复李爱文老师 是咨询费
2023-03-14 15:44:45
李爱文老师：回复丁娟借：银行存款 50000 贷：营业收入48543.69 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）1456.31 同时结转成本 借：营业成本 贷：劳务成本 计提附加税 借：营业税金及附加 174.74 贷：应交税费——应交城建税101.94 贷：应交税费——应交教育费附加43.68 贷：应交税费——应交地方教育费附加 29.12
2023-03-14 16:05:18
丁娟：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:老师，计提附加要这个做，还是下个月月初申报的时候做！我理解应该下个月应该是做支付的分录吧！还有就是要结转成本吗？我们是协会按照事业单位做，没有营业成本，劳动成本吧？
2023-03-14 16:15:18
李爱文老师：回复丁娟可以这样操作，你们交税的频次少
2023-03-14 16:26:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ LL 发表的提问：
收到的钱大于开票金额怎么做会计分录啊6月收了12600元 7月开票12000元 怎么做分录
你好 6 借；银行存款 贷；预收账款 12600 7借；预收账款 12000 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
231楼
2023-03-14 15:27:57
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LL：回复邹老师 那老师 6月付了7000 7月开票开了10000还剩3000未付咋做啊又
2023-03-14 15:53:13
邹老师：回复LL你好 6借；预付账款 贷银行存款 7000 7借；库存商品等科目 贷；预付账款 10000 没有付的体现在预付账款期末贷方余额，表示应付未付款项
2023-03-14 16:13:45
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 开心的红酒 发表的提问：
请问开票劳务费20000，会计分录怎样做
借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
232楼
2023-03-14 15:56:14
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
去年未开票收入，上个月补交了税款，这月应该怎么调账，会计分录应该怎样做
去年的未开票收入在2018年账里是否有确认收入？
233楼
2023-03-14 16:08:59
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同舟之情：回复彩丽老师 没有
2023-03-14 16:46:53
彩丽老师：回复同舟之情1、本年度补做去年未开票收入： 借：银行存款/应收账款 贷：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税 2、结转时： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 3、缴纳时： 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2023-03-14 16:59:42
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 明天会更好 发表的提问：
2月份申报并缴纳了1月份的工会经费220元，1月份怎样做会计分录？2月份怎样做会计分录？
借管理费用-工会经费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银存
234楼
2023-03-15 15:36:48
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 刘娟 发表的提问：
你好，老师，工业企业中外帐中房租怎么计提？会计分录？平时是公司间断付款，每月房租一样，发票到最后一次性开具
每月计提；借 费用 贷 应付账款；取得发票 借 应付账款 贷 银行存款
235楼
2023-03-15 15:52:55
全部回复
刘娟：回复罗老师 每月的房租都是前几个月前预付的
2023-03-15 16:20:07
刘娟：回复罗老师 做应付会不会不合适？
2023-03-15 16:37:41
罗老师：回复刘娟如果是预付 借 预付账款 贷 银行存款 ，每月计提费用 借 费用 贷 预付账款
2023-03-15 16:56:46
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
上个月开的发票，这个月已经红冲成负数，那么会计分录是做负数还是把原来的会计分录借贷换下？
直接负数进行做分录处理
236楼
2023-03-15 16:05:59
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 老吴 发表的提问：
比方说9月份开出的发票，10月才收到的款怎么做会计分录？
你好!9月借:应收帐款 贷收入 税金 10月 借银行存款 贷应收帐款
237楼
2023-03-16 15:02:25
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 着急的雪糕 发表的提问：
当月销售发票已开，实际销售还没实现，当月会计分录怎么做
你好，借银行存款或应收账款 贷应交税费-应交增值税（销项税额）
238楼
2023-03-16 15:11:25
全部回复
着急的雪糕：回复小惑老师 那主营业务收入呢
2023-03-16 15:36:20
小惑老师：回复着急的雪糕你销售实现时确认收入
2023-03-16 15:48:00
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 盈 发表的提问：
给承租方开具电费发票怎么做会计分录？月末家还需要结转电成本吗？分录怎么做？
借：应收账款等 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：其他业务成本 贷：管理费用--电费或银行存款
239楼
2023-03-16 15:19:31
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 大力的美女 发表的提问：
您好，老师！2019年事业单位每月应该怎样做工资的会计分录，包括计提和发放，还有住房公积金这些应该怎样做？
你好，请看图片上的分录哦
240楼
2023-03-16 15:49:16
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大力的美女：回复朴老师 比如:某事业单位采用财政授权支付方式发放职工工资，2019年6月份应发工资总额80000元，其中代扣住房公积金9000元，社保保险4000元，代扣个人所得税500元
2023-03-16 16:19:05
大力的美女：回复朴老师 计提时:借:业务活动费用 80000贷:应付职工薪酬80000
2023-03-16 16:44:47
大力的美女：回复朴老师 还是应该借:业务活动费用80000 贷:应付职工薪酬—工资/社保/住房/这样分开
2023-03-16 17:02:22
朴老师：回复大力的美女一块就行，不用分开的
2023-03-16 17:29:35
大力的美女：回复朴老师 我那样做可以吗
2023-03-16 17:55:32
朴老师：回复大力的美女也可以的，只是多了个明细
2023-03-16 18:15:42
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