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每月开发票么样做会计分录
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洋洋老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.22w
引用 @ 舒心的网络 发表的提问：
小规模纳税人，选择差额征税，工资每月正常计提，支付工资，年底才开具差额征税发票，全额开普票，请问计提工资，发放工资，开具发票分别怎样做分录？
你好同学，你这个是人力资源管理公司吗？
241楼
2023-03-16 16:05:59
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舒心的网络：回复洋洋老师 劳务派遣公司
2023-03-16 16:37:56
洋洋老师：回复舒心的网络借主营业务成本 货应付职工薪酬 借应付职工薪酬 货银行存款 借应收账款 货主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-03-16 17:04:46
舒心的网络：回复洋洋老师 工资部分发票怎样体现差额征税呢
2023-03-16 17:16:22
洋洋老师：回复舒心的网络你好同学，工资全额开票0税率，差额计税，收入-成本部分就是差额
2023-03-16 17:41:06
舒心的网络：回复洋洋老师 我们这边税务局要求工资也是开5%，在申报的时候附表填写差额，这样申报
2023-03-16 17:55:53
洋洋老师：回复舒心的网络这样你们不就没有差额了吗？全是5%，差额在哪里
2023-03-16 18:22:15
舒心的网络：回复洋洋老师 在附列资料一应税行为5%征收率扣除额计算这一栏填写扣除额，最后主表也是扣除工资社保的服务费
2023-03-16 18:44:13
洋洋老师：回复舒心的网络那你们就是多缴了税呀！
2023-03-16 18:56:30
洋洋老师：回复舒心的网络那还是收入减成本就是差额了。
2023-03-16 19:14:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 尊敬的小丸子 发表的提问：
每月会计开出来的发票，要去税局做什么
您好！一般只要申报就可以了
242楼
2023-03-19 17:50:26
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肖肖老师-实践
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.01w
引用 @ 山村百合 发表的提问：
老师：小规模纳税人这月冲红上月餐饮收入开了红字发票，没有再开正数发票，会计分录只做负数分录等于冲减税款、冲减收入，这样有什么税务风险
你好，在账务上这是正常的操作。没有再开正数发票，如果你确实有收入又不用开发票又不想有风险，就只能做无票收入了。
243楼
2023-03-19 18:10:45
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 星星 发表的提问：
固定资产累计折旧，长期待摊费用 每月平摊费用，会计分录怎样做？
借：管理费用等 贷：累计折旧，借：管理费用 贷：长期待摊费用
244楼
2023-03-19 18:29:59
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夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 魔鱂鱼 发表的提问：
老师 每张发票来时都做了应交增值税–进项税分录，开每张发票时 做了应交增值税–销项税分录，如果再做结转分录，会不会重复
你好，不会的，结转时是结转未交增值税
245楼
2023-03-20 15:50:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 陶巧巧 发表的提问：
我做内帐，每个月购买原材料没收到发票直接做了应付账款，现在收到发票的话怎么做会计分录
你好 借；原材料 贷；应付账款
246楼
2023-03-20 16:15:34
全部回复
陶巧巧：回复邹老师 这个已经提前做了原材料，贷应付账款，只是没开发票，现在发票开来了怎么出分录
2023-03-20 16:46:40
邹老师：回复陶巧巧你好，把发票放在之前的这个分录后面就是了
2023-03-20 17:07:50
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 濛妞 发表的提问：
学堂学费的发票怎样做会计分录
你好！借管理费用-职工教育经费 贷银行存款
247楼
2023-03-20 16:35:58
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濛妞：回复老江老师 我是个人网上支付的费用，然后公司给我
2023-03-20 16:55:32
濛妞：回复老江老师 公司给我现金报销，
2023-03-20 17:20:18
老江老师：回复濛妞@濛妞:那就贷方现金，借方是职工教育经费
2023-03-20 17:47:32
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 云云 发表的提问：
老师，每个月工资的会计分录怎么做
借：管理费用-工资  贷：应付职工薪酬   借：应付职工薪酬   贷：应交税费-应交个人所得税  借：应付职工薪酬  贷：银行存款
248楼
2023-03-21 15:06:21
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页子老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.01w
引用 @ 大力的糖豆 发表的提问：
每个月收到的房租怎么做会计分录
借:银行存款 贷:其他业务收入
249楼
2023-03-21 15:12:45
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ～Q咕爺～ 发表的提问：
追问，发票未入帐会计分录怎样做
你好 你们实际业务是什么 是已经付款未开票 是购货还是什么业务？
250楼
2023-03-21 15:32:50
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，给我们单位送货物的运费，司机去税务局给开的普票，开了一年的，那么，收到发票怎么做账呢，分摊到每个月的会计分录又该怎么做呢
你好 开了今年一年的？
251楼
2023-03-21 15:56:59
全部回复
安：回复老江老师 对，开了一年的，因为签了一年的合同，费用是一个月给一次
2023-03-21 16:21:49
老江老师：回复安收到发票时 借 其他应收款-待摊费用 贷 银行存款/应付账款 每月 借 管理费用等 贷 其他应收款-待摊费用
2023-03-21 16:42:02
安：回复老江老师 这样做分录的话，费用是不是得一次性给清啊，如果是每月给一次的话，怎么做分录呢
2023-03-21 17:04:33
老江老师：回复安每个月给 付款时 借 应付账款 贷银行存款
2023-03-21 17:31:11
安：回复老江老师 收到发票时 借记销售费用 贷记其他应付款司机 每月付款时 借记其他应付款司机 贷记库存现金 老师你看，这样做可以吗
2023-03-21 17:49:37
老江老师：回复安一次性费用化？ 也可以的
2023-03-21 18:18:23
小颜老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.03w
引用 @ 獾不可貌相 发表的提问：
老师你好，是这样我这里就是食堂购买食材我们是每次买买都直接付了款，但是记账，然后次月他们统一金额开发票过来，这种我应该怎么做会计分录，拿到发票以前和拿到发票以后的分录分别怎么写
学员你好，发票以前：借：预付账款-采购食材 贷：银行存款 来发票：借：管理费用-福利费 贷：预付账款-采购食材 如果对我的解答满意的话，请给我五星好评，感谢！
252楼
2023-03-22 14:48:09
全部回复
獾不可貌相：回复小颜老师 那预付的这个我是不是需要付上明细表？
2023-03-22 15:32:13
小颜老师：回复獾不可貌相是的 需要付个明细表 作为证据
2023-03-22 15:52:10
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
2022.1月份冲红了2021.12月份多开了一张收入 而2021年已结转 会计分录 应怎样做？已开负数发票 也影响到未分配利润 会计分录是红字还是蓝字？ 能详细点吗
你好，学员，这个在本期反方向冲回收入即可的
253楼
2023-03-22 15:09:55
全部回复
欣欣子：回复冉老师 借以前年度损益调整 应交税费，应交增值税销项 贷应收。 对应的成本需要结转的。是这样的吗？可以详细点吗
2023-03-22 15:26:14
冉老师：回复欣欣子这个可以直接冲减收入的
2023-03-22 15:41:25
冉老师：回复欣欣子因为以前年度损益调整这个科目涉及重大会计差错使用的，谨慎使用的
2023-03-22 15:56:48
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ༺ༀ韩ༀ༻ 发表的提问：
公司12月末增值税进项税额大于销项税额，但还是希望交点增值税，我做了未开发票销售收入，用应收账款，这样就可以有增值税了，等到1月开发票时冲回，请问，12月会计分录，1月分录分别怎样做？12月未开发票销售收入凭证后面附什么单据吗？
你12月份是未开票收入，1月份你怎么开票冲回？？
254楼
2023-03-22 15:17:38
全部回复
༺ༀ韩ༀ༻：回复马老师 12月做了未开发票收入，1月开了发票，分录分别怎样做
2023-03-22 15:54:19
马老师：回复༺ༀ韩ༀ༻12月 借 应收账款等 贷主营业务收入 未开票收入 应交税费增值税--销项税 1月票到冲销12月份的未开票，然后根据发票做 借 应收账款等 贷主营业务收入 开票收入 应交税费增值税--销项税
2023-03-22 16:22:10
༺ༀ韩ༀ༻：回复马老师 1月 是主营业务收入还是以前年度损益调整
2023-03-22 16:40:12
马老师：回复༺ༀ韩ༀ༻主营业务收入！你在1月份把去年的12月份的做了负数冲了一笔 不影响本年的！
2023-03-22 17:05:19
༺ༀ韩ༀ༻：回复马老师 那在1月增值税申报表怎么填呢
2023-03-22 17:26:38
马老师：回复༺ༀ韩ༀ༻未开票收入里面填写负数，开票的和你一月份的合计填写在开票收入，按正常申报！
2023-03-22 17:48:28
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 美好的咖啡豆 发表的提问：
建筑类公司收到账款，但未开发票，如何做会计分录呢？开票的时候，会计分录怎么做呢？
如果收到钱，借。银行存款，贷，预收账款，开票，借，预收账款。贷。主营业务收入。应交税费。应交增值税，
255楼
2023-03-22 15:30:15
全部回复
美好的咖啡豆：回复李霞老师 收到钱的时候不确认收入吗？
2023-03-22 15:54:28
李霞老师：回复美好的咖啡豆不一定非要收到钱的时候确认收入。可以先计入预收账款
2023-03-22 16:18:53
美好的咖啡豆：回复李霞老师 那什么情况下收到预收账款才必须要确认收入呢？（我公司是建筑施工单位）
2023-03-22 16:35:21
李霞老师：回复美好的咖啡豆如果收到款项长期不开票。就在收款时确认收入
2023-03-22 17:05:15
美好的咖啡豆：回复李霞老师 这个长期一般是多久以后？两年以上还是？我公司1月收到账款 4月开具发票 可以按照老师前面说的1月先计入预收账款，4月冲账确认收入吗？
2023-03-22 17:16:42
李霞老师：回复美好的咖啡豆嗯嗯，可以的，除非你们公司特殊要求。一年以内你都可以挂往来
2023-03-22 17:32:24
美好的咖啡豆：回复李霞老师 好的，谢谢老师。
2023-03-22 17:56:56
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