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每月开发票么样做会计分录
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
员工来报销发票是18年12月开的 ，会计分录怎么做
你好，金额是多少？
181楼
2023-02-23 16:04:42
全部回复
我随悦动：回复佟老师 3500
2023-02-23 16:25:54
我随悦动：回复佟老师 有餐费900.油费1500，车票费212.住宿888
2023-02-23 16:46:16
佟老师：回复我随悦动你在当月直接做费用处理就可以了
2023-02-23 17:08:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 恬淡如水 发表的提问：
1月份开具了发票在2月份作废了，如何冲减应交增值税-销项税，会计分录怎样做？
就是将1月份确认收入结转成本的分录整体红冲。
182楼
2023-02-23 16:13:35
全部回复
恬淡如水 ：回复张艳老师 一月份我做的收入结转是： 借：工程结算 贷：本年利润 2月份我做冲红的收入结转是： 借：本年利润 贷：工程结算 成本冲红 借：工程施工 贷：本年利润 是这样的吗？
2023-02-23 16:32:15
张艳老师：回复恬淡如水 您要将在一月份确认销项税额的分录红冲。
2023-02-23 16:52:16
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 慵懒的?。 发表的提问：
当月进账，当月未开票，会计分录怎么做
确定不开票的，做无票收入缴纳税费。分录与开票一样做。确定后期开票的。先入预收账款。等发票到了再确认收入
183楼
2023-02-23 16:38:22
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慵懒的?。：回复汪晨老师 做预收，要做应交税费（销）吗
2023-02-23 17:07:42
汪晨老师：回复慵懒的?。你好！不需要！等开出发票时同时缴纳应交税费
2023-02-23 17:35:26
慵懒的?。：回复汪晨老师 老师，APP里面答案为什么是这样的
2023-02-23 17:58:11
汪晨老师：回复慵懒的?。你好！这是在预收时同时确认收入了。
2023-02-23 18:20:18
慵懒的?。：回复汪晨老师 好的，谢谢
2023-02-23 18:37:17
汪晨老师：回复慵懒的?。不客气！满意请给五星好评！
2023-02-23 18:59:12
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
老师 我一次性支付了一年的租费，每月分摊，会计分录怎么做？收取到发票以后又怎么做
你好，借长期待摊费用，贷银行存款，借管理费用，房租，贷长期待摊费用
184楼
2023-02-23 16:44:59
全部回复
越努力越幸运：回复王晶老师 收到发票以后要怎么做 老师
2023-02-23 16:57:06
王晶老师：回复越努力越幸运第一个分录做账就可以了呢
2023-02-23 17:12:01
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 恬淡如水 发表的提问：
1月份开具了发票在2月份作废了，如何冲减应交增值税-销项税，会计分录怎样做？
销项税额用红字就行了
185楼
2023-02-24 16:00:49
全部回复
逸仙老师：回复恬淡如水 销项税额用红字就行了
2023-02-24 16:34:25
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Lisa 发表的提问：
小规模纳税人，开具普通发票。确认收入。会计分录怎么写？因为政策没超出每月10万，没有交税，会计分录怎么写
销售时 借：银行存款/应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增值税 结转免交增值税 借:应交税费--应交增值税 贷：营业外收入-减免税
186楼
2023-02-24 16:19:42
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 馨馨 发表的提问：
房租3个月付一次，收到发票会计分录怎么做？摊销的会计分录怎么做？
您好，收到发票的时候可以直接计入对应的费用 借管理费用 房租费
187楼
2023-02-24 16:28:46
全部回复
馨馨：回复小黎老师 就是说不用摊销到每个月是嘛？
2023-02-24 16:48:05
小黎老师：回复馨馨你好，是的，不需要每个月摊销
2023-02-24 17:04:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 勤 发表的提问：
老师，你好！ 上月开票税率凯错了，这个月开了红字发票，红字发票会计分录怎么做？
你好 原来分录 不变，金额负数
188楼
2023-02-24 16:36:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 会计 发表的提问：
想请教一下，一般纳税人，当月开票，有进项发票抵扣，这样情况如何做会计分录呢
你好，进项做购进分录，销项做销售分录，然后结转未交增值税
189楼
2023-02-24 16:48:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 邀月 发表的提问：
老师：请问一下，上月发票开错，次月已开红字发票，会计分录咋做
你好 上月，借；应收账款 等科目， 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 次月，借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
190楼
2023-02-27 15:59:36
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 此岸流水彼岸花 发表的提问：
公司购买一辆新能源汽车、分期了5年、每个月是5000元。开了增值税专业发票、发票金额是28万，可抵扣税额是3.3万元。汽车累计折旧4年、固定资产的原始金额是多少、最开始入账的会计分录应该怎么做、每个月的累计折旧的会计分录如何做
借，固定资产280000 应交税费33000 贷，长期应付款300000 那你这个金额不对呀。
191楼
2023-02-27 16:19:49
全部回复
此岸流水彼岸花：回复陈诗晗老师 我没写具体的金额、是个大概数。那就是固定资产的原值=分期的月份*每个月分期的金额
2023-02-27 16:46:00
陈诗晗老师：回复此岸流水彼岸花就你后面长期应付款就是你总共欠款的金额。
2023-02-27 17:13:25
此岸流水彼岸花：回复陈诗晗老师 累计折旧原值也是按照总共欠款的金额吗？我看到有的说是复利现值来计算的
2023-02-27 17:33:44
陈诗晗老师：回复此岸流水彼岸花累积者就直接按你固定资产的金额去折旧就行了。
2023-02-27 17:58:02
陈诗晗老师：回复此岸流水彼岸花就是一般在实务工作当中就很难去确定它的一个市场利率，通常就没有用那个折线的标准来算，直接按开票金额算了。
2023-02-27 18:09:50
此岸流水彼岸花：回复陈诗晗老师 累计折旧就是按开票金额来。开始入账的时候是按照总共付款的金额来。是这个意思吗？
2023-02-27 18:23:58
陈诗晗老师：回复此岸流水彼岸花对了对了，就是这个意思。
2023-02-27 18:49:17
此岸流水彼岸花：回复陈诗晗老师 好的、非常感谢
2023-02-27 19:19:17
陈诗晗老师：回复此岸流水彼岸花不客气，祝你工作愉快。
2023-02-27 19:31:09
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 隐形的小海豚 发表的提问：
公司买的厂房，已经开始还贷了，但是还没开发票呢，该怎么做账呢，从一开始付的首付，加上银行放贷开始，到开始还贷，会计分录怎么做
你好，首付的发票也没有吗
192楼
2023-02-27 16:44:59
全部回复
隐形的小海豚：回复朴老师 没的，只是给了收据，都没开发票呢
2023-02-27 17:11:42
朴老师：回复隐形的小海豚那你就只能先挂往来
2023-02-27 17:22:38
隐形的小海豚：回复朴老师 是挂着帐呢，但是已经开始还贷了，该怎么做账呢？会计分录怎么做
2023-02-27 17:44:04
朴老师：回复隐形的小海豚都是计入往来 借其他应收款贷银行，等收到发票的时候计入固定资产
2023-02-27 18:10:56
隐形的小海豚：回复朴老师 首付我做的预付账款，银行放贷下来转给开发商的会计分录该怎么做，然后还贷的时候会计分录该怎么做，有详细的会计分录吗？谢谢
2023-02-27 18:37:25
朴老师：回复隐形的小海豚分录都是计入预付账款 借预付账款 贷银行存款 每个月的也是 借预付账款 贷银行存款 等发票开出来了 借固定资产 贷预付账款 然后每月还钱就还是借预付贷银行 因为开始用了预付账款，然后现在还是一样的科目
2023-02-27 18:50:48
隐形的小海豚：回复朴老师 好的，谢谢
2023-02-27 19:10:32
朴老师：回复隐形的小海豚满意请给五星好评，谢谢
2023-02-27 19:30:46
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 珍 发表的提问：
1.因疫情,餐饮行业免税,3月开具发票,收入1000元,税额为零,会计分录怎样做才能体现免税.2.餐饮行业今年1月开具发票,收入94.34元,税额为5.66元,合计100元,因疫情免税,申报表收入填100元,会计分录怎么做,怎样体现免税分录.请答详细些，老师
你好，税额为零时，借应收账款1000，贷主营业务收入1000，2、借借应收账款100，贷主营业务收入94.34，应交税费－－应交增值税5.66，借应交税费－－应交增值税5.66，贷营业外收入－－政府补贴5.66
193楼
2023-02-28 15:46:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 自由的水壶 发表的提问：
一家公司只有银行流水的进出，没有开发票，银行流水的进出可以做为做账凭证吗?问过税管员，银行进来，不管有没有票要做无票收入，但银行钱支出，会计分录要如何做，也没有开对应发票
借；预付账款 贷；银行存款 没有申报收入的收款做预收账款处理
194楼
2023-02-28 16:06:13
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
我就是十月份的收入，但是我没有做账，也没有开，也没有收到钱，也没有开发票。那么现在11月份我收到钱了，但是票还没开，不知道怎么开，这个怎么做会计分录。按照到底，应该是十月份的收入的。
你好 你10月的收入应该是报无票收入 交税的 你11月开票 就按你实际业务开
195楼
2023-02-28 16:35:59
全部回复
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