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每月开发票么样做会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 月儿 发表的提问：
开发票，付款是现金，没基本户付款，这样咋做会计分录？
您好，一般情况下，如果是收发票付款的话，借，库存商品等科目，贷，现金。
211楼
2023-03-06 16:23:58
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月儿：回复王雁鸣老师 贷库存现金，从哪里现金怎么体现？
2023-03-06 16:45:43
月儿：回复王雁鸣老师 借法人现金，借库存现金，贷其他应付款 支付借库存商品 贷库存现金，是这样理解？
2023-03-06 16:59:23
王雁鸣老师：回复月儿您好，是的，您理解很正确。
2023-03-06 17:16:07
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 心情 发表的提问：
车辆保险和车船税开在一张发票上怎样做会计分录？
你好！ 借管理费用-保险费 管理费用-车船税 （可到税务开具税票） 应交税费-应交增值税 贷：银行存款
212楼
2023-03-07 15:33:56
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 冷静的咖啡 发表的提问：
你好，请问收到一份这样的折让发票，要怎样做会计分录，库存怎么处理，要开票销售又怎么开呢？
你好，按扣除折让 后的金额和税款入账就可以。
213楼
2023-03-07 16:02:24
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 精灵 发表的提问：
进了的商品，还没有取得发票就销出去了，应该怎样做会计分录？取得发票后又该怎么样做分录？
您好！借：库存商品-暂估 贷应付账款-暂估 销售的时候借现金等 代主营业务收入 应交税费-应交增值税 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品-暂估 收到发票后先红字冲减上面的暂估成本分录，然后做正确的。
214楼
2023-03-07 16:20:59
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精灵：回复宋生老师 是第一个分录，做一个相反的分录，然后再把正确的写上就可以了是吗？
2023-03-07 16:49:57
宋生老师：回复精灵是的。
2023-03-07 17:18:59
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 野性的刺猬 发表的提问：
企业没有工会，但工会经费一直交纳，并扣员工个人工会经费每人每月5元，这样合理吗？会计分录怎么做？
你好。同学。如果企业没有设置工会是可以不用交纳的。但很多企业没有设置工会，是由公司其他部门代行工会职权，也在收取工会经费。 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款
215楼
2023-03-08 15:56:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
房地产开发行业合同已订价，按每次付款额分期开票。会计分录如何做?
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
216楼
2023-03-08 16:15:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
1 收到咨询费发票，6%，会计分录怎么做 2开出一张咨询发票，会计分录
借；主营业务成本 应交税费（进项税额） 贷；银行存款 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费（销项税额）
217楼
2023-03-08 16:20:59
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
公司买车先开了12月开发票，1月付款税要调整吗还有会计分录这样做？小规模纳税人公司
借：固定 贷：应付 1月付款冲减应付
218楼
2023-03-09 15:01:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 机灵的西牛 发表的提问：
电脑店给的发票，这么多费用怎么入账，劳务费几百块，还是其他办公室用品，分开每项做会计分录，还是合并一起做一笔会计分录？
你好，可以合并一块做分录的
219楼
2023-03-09 15:12:04
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机灵的西牛：回复朴老师 会计分录要怎么做？
2023-03-09 16:01:50
机灵的西牛：回复朴老师 合并在一起的会计分录怎么做啊？
2023-03-09 16:31:34
朴老师：回复机灵的西牛借管理费用-办公费 借管理费用-劳务费 贷银行存款/现金
2023-03-09 16:51:33
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.65w
引用 @ 拂晓 发表的提问：
提前收到下个月的才会开出来的电费发票，会计分录怎么做
同学，你好 你可以拿到发票就做到这个月
220楼
2023-03-09 15:27:15
全部回复
拂晓：回复小菲老师 不是几月的电费就归几月的吗
2023-03-09 15:46:28
小菲老师：回复拂晓同学，你好 对的，但是涉及到了跨年，发票最好不要跨年
2023-03-09 16:06:02
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ A小辣椒 发表的提问：
3月已经确认收入，5月发生一部分退货，开出负数发票，会计分录怎么做？
你好，按照退货金额做和开票分录的负数金额，借应收账款负数，贷主营业务收入负数 贷应交税费（销项税额）负数
221楼
2023-03-09 15:48:05
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ L~雪 发表的提问：
车辆保险和车船税开在一张发票上，怎样做会计分录
你好！ 借记管理费用-保险费 管理费用-车船税 （可以到税务开税票的） 应交税费 贷记银行存款
222楼
2023-03-09 16:17:59
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L~雪：回复老江老师 应交税费交什么税费啊？车船税不是不可以发票吗只能备注吗？
2023-03-09 16:37:46
老江老师：回复L~雪@L~雪:保险是有增值税的呀！ 车船税是只有一个备注，但你可以凭此发票到税务机关开具税票呀
2023-03-09 16:58:43
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 袁同学 发表的提问：
老板让每个月从收入中提取百分之十的招待费，会计分录怎么做？以后拿发票回来报招待费的分录又怎么做？
业务招待费是实际发生时才需要做账的。现在已经没有预提费用这个科目了。
223楼
2023-03-12 17:17:04
全部回复
小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ 静若水 发表的提问：
老师，我们公司是开发商，在建设商贸城项目，与其他的销售公司合作一起卖商铺摊位，卖出去一个商铺摊位，就给销售公司一部分佣金，然后上个月先给他们把佣金结了，从银行给他们汇了50万，然后销售公司那边还没有给我们开票过来，我们要怎么做会计分录呢？等他们这个月把发票开给我们，我们又怎么做账做分录呢？
这个50是已经销售的佣金吗，先确定收入和费用，等开票过来，冲之前做的，再做一笔有票的收入和费用！
224楼
2023-03-12 17:46:06
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静若水：回复小雯子老师 我们是小规模， 分录是这样做吗 收到预收款时： 借：银行存款 华夏银行 150万 贷：预收账款-客户  150万 给销售公司汇款时： 借：其他应付款-桃森公司  50万 贷：银行存款-华夏银行  50万 收到票时： 借:销售费用-招商服务费  50万 贷：其他应付款-桃森公司  50万
2023-03-12 18:17:38
小雯子老师：回复静若水你好同学可以的，可以这样，但确认收入是按照时间发生时，而不是开票时，谢谢！
2023-03-12 18:38:51
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小飞飞 发表的提问：
4月份开了16个点的票，申报3月的税款时做了无票收入，这笔款怎么做会计分录，4月开的票是做进3月凭证还是4月凭证，怎么写会计分录，怎么做啊？
你好 4月把3月的未开票收入冲掉 按开的发票再做分录
225楼
2023-03-12 17:53:42
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小飞飞：回复答疑苏老师 老师，没懂具体流程，是收入也要做进3月份是吗？
2023-03-12 18:22:13
小飞飞：回复答疑苏老师 那3月的无票收入用什么做原始凭证？
2023-03-12 18:44:19
答疑苏老师：回复小飞飞你好 是的 3月也要做收入 用你们内部销售单做原始凭证
2023-03-12 19:00:24
小飞飞：回复答疑苏老师 4月做账是做一个和3月相同的负数分录，再做一个正数分录就可以了对吗？
2023-03-12 19:26:24
答疑苏老师：回复小飞飞你好 是的 你的理解正确
2023-03-12 19:54:05
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