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每月开发票么样做会计分录
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 伶仃 发表的提问：
做车行的，有个客户贷款买车，给了首期30000，余款分24个月贷款，每月2800，发票开了车的金额119800给客户，会计分录怎样做？以后每个月还贷款怎么做会计分录？
你好，你可以做一个往来科目后期和第三方结算 借：银行存款（首付款） 应收账款-贷款 贷：主营业务收入 销项税 结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 后期收到银行的贷款 冲减应收账款-贷款
1楼
2022-12-13 16:23:57
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
2月份支付土地款，未开发票 会计分录？ 3月份开了增值税专用发票 会计分录？ 8月份认证抵扣 会计分录？不知道怎样做会计分录
2月支付，借：预付账款 贷：银行存款 3月收到发票，借：无形资产 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：预付账款 8月认证的时候，借： 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税
2楼
2022-12-13 17:33:38
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迪恩：回复辜老师 购买土地不是进开发成本-土地成本吗 购买土地是做商品房卖的
2022-12-13 17:59:35
辜老师：回复迪恩如果是房地产开发企业，是计入开发成本
2022-12-13 18:11:06
职称：
解题: 
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
租金是每个月给一次的 但是物业是先给开了一整年的租金发票然后每个月收租金 那会计分录应该怎样做 对方分录应该怎样做
您好！你每个月用复印件做就I行了。原件留在第最后一个月。 借管理费用-房租 贷现金
3楼
2022-12-13 18:42:58
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可乐加番茄：回复 @宋老师:能不能帮我写一下双方的分录
2022-12-13 19:24:36
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ L. 发表的提问：
每个月分红怎样做会计分录
借：未分配利润—利润分配 贷：应付股利
4楼
2022-12-13 19:49:42
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
请教，未开具发票，已经交了税款，下月开发票，这样怎么做会计分录，还是先不需要做分录。
可以把上月的分录冲红，然后重新做一笔分录。申报时在无票收入那栏填写负数。 也可以不做分录，直接在申报表里的无票收入那栏填写负数。 看你自己需要。
5楼
2022-12-13 21:05:31
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
我一次性收到的租金发票，每月分摊的会计分录应该怎么做？缴纳的税金也是一样每月分摊吗？
一、收到租赁发票时 借：长期待摊费用——租赁费 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 二、每月进行摊销 借：销售费用——租赁费（或管理费用——租赁费 ） 贷：长期待摊费用——租赁费 税金验票后抵扣，不摊销
6楼
2022-12-13 22:31:57
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申屠虹旭：回复江老师 说错了，是我开出的租金发票，收到租金时
2022-12-13 22:51:46
江老师：回复申屠虹旭当月需要一次性确认收入处理。不进行摊销，才能在报税时通过，开票了必须在开票当月确认收入 收到租金时冲减应收账款
2022-12-13 23:20:20
申屠虹旭：回复江老师 我是收到一年的租金，不可以按月分摊收入吗？
2022-12-13 23:46:25
江老师：回复申屠虹旭这个开票了当月必须确认收入的，不然与当月金税三期中开票的金额对不上就无法报税（比对不通过）
2022-12-14 00:04:33
申屠虹旭：回复江老师 老师你说的确认收入是指财务报表和增值税申报表的收入是一样的概念吗
2022-12-14 00:17:05
申屠虹旭：回复江老师 那么季报时如果盈利，去年的亏损可以弥补吗？
2022-12-14 00:37:38
江老师：回复申屠虹旭确认收入与增值税申报表的收入以及财务报表的收入是一样的概念。如果季度申报时盈利，可以先弥补以前年度亏损后再交税
2022-12-14 00:51:52
申屠虹旭：回复江老师 老师我们的发票是代开的，也是一样的吗？
2022-12-14 01:09:28
江老师：回复申屠虹旭发票是代开的，也是需要申报收入，就是当时发票在税务交了税，填写交了税款，本期应交税款减少
2022-12-14 01:34:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 丫头 发表的提问：
三月的收入，四月才开的发票，这样的情况怎么做会计分录？
你好，3月份是预收了货款吗？
7楼
2022-12-13 23:59:24
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丫头：回复邹老师 你好，老师，没有收到款
2022-12-14 00:24:32
邹老师：回复丫头你好，那4月份开具发票就这样做分录 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品
2022-12-14 00:49:02
丫头：回复邹老师 是内部另一个系统查的是三月的发生的收入，没收到款，一般都是先开票后，支付公司才给打款了
2022-12-14 01:09:44
邹老师：回复丫头你好，没有打款就挂账计入应收账款，贷方确认收入就是了
2022-12-14 01:20:10
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
老师，请教下，未开具发票，已经交了税款，下月开发票，这样怎么做会计分录，或者先不做分录，下月开票在记账？怎么处理
您好，是当月申报的时候做了未开票收入申报了还是什么情况下交了税款？
8楼
2022-12-14 00:57:14
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奔奔：回复小黎老师 是当月申报了未开票收入，交了税款。
2022-12-14 01:17:03
奔奔：回复小黎老师 是当月增值税申报表做了未开票收入的申报，交了税款
2022-12-14 01:36:29
小黎老师：回复奔奔您好，这种情况当月的账务做 主营业务收入-未开票，下个月开票了冲这个分录，再根据开票金额重新做分录
2022-12-14 01:57:18
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 静若繁花 发表的提问：
用用友t3做账，上月红冲多开的发票，是做同样会计分录负数，，还是做相反会计分录？
多开这个是科目不变数字是负数
9楼
2022-12-14 02:06:41
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 妃妃 发表的提问：
收到车间房租发票，怎么做会计分录，每月摊销怎么做分录啊
如果是当月的房租，直接借：制造费用—房租费 贷：银行存款 如果每月摊销的，借：预付账款 贷：银行存款，然后每月摊销，借：制造费用—房租费 贷：银行存款
10楼
2022-12-14 03:00:14
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 妃妃 发表的提问：
收到车间房租发票，怎么做会计分录，每月摊销怎么做分录啊
一、收到发票时 借：长期待摊费用——租赁费 贷：预付账款（或应付账款） 二、每月摊销时 借：制造费用——租赁费 贷：长期待摊费用——租赁费
11楼
2022-12-14 03:55:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 乐观的唇膏 发表的提问：
上月做了未开票收入，这月开票。怎样做会计分录。
你好，需要把上个月的未开票收入红冲，然后根据开具发票做收入分录 未开票收入红冲 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 根据开具发票做收入分录 借；应收账款等科目 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
12楼
2022-12-14 04:47:28
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Aizn 发表的提问：
小规模纳税人本月开出发票，销项发票怎么做会计分录呢 这样做对吗？
你好，借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税（按照主营业务收入不含税金额的3%计算）
13楼
2022-12-14 05:54:22
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Aizn：回复徐阿富老师 这种情况是收到货款了嘛为什么有的还有银行存款呢
2022-12-14 06:06:37
徐阿富老师：回复Aizn你好，收到货款也可以做 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税
2022-12-14 06:19:25
Aizn：回复徐阿富老师 这样的话那银行存款增加，主营业务收入也增加？
2022-12-14 06:34:21
徐阿富老师：回复Aizn你好，对的，没错的，是增加的
2022-12-14 06:56:27
Aizn：回复徐阿富老师 这样不符合收入类的借减贷加啊
2022-12-14 07:21:09
徐阿富老师：回复Aizn什么不符合？借减贷加是收入类科目，这不是贷加吗？
2022-12-14 07:36:58
Aizn：回复徐阿富老师 那借方呢
2022-12-14 07:55:06
徐阿富老师：回复Aizn你好，银行存款是资产类科目，借方是增加而不是贷方增加
2022-12-14 08:06:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 。 发表的提问：
销售货物运输发票隔月在才开，我这样计提会计分录怎么做
你好，计提销售货物运输费 借：销售费用，贷：其他应付款等科目 
14楼
2022-12-14 06:50:43
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。：回复邹老师 做应付账款可以吗？隔月发票进来再做什么分录，发票是专业发票，
2022-12-14 07:03:54
邹老师：回复。你好，如果对方是单位，贷方可以是应付账款—暂估 次月 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ，  贷：销售费用 根据发票入账 借：销售费用 ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款等科目 
2022-12-14 07:13:56
。：回复邹老师 那我摘要写计提还是暂估
2022-12-14 07:33:53
邹老师：回复。你好，这个就没有规定了，看个人处理习惯了 
2022-12-14 07:48:31
。：回复邹老师 我可以直接计提，隔月的时候把进项税额在做账可以吗？不要冲可以吗
2022-12-14 08:18:15
邹老师：回复。你好，个人建议还是按暂估的过程处理 
2022-12-14 08:46:10
。：回复邹老师 请问什么情况下用其他应付款，什么时候下用应付账款
2022-12-14 08:59:22
邹老师：回复。你好 如果提供运输服务的是单位，用  应付账款 如果提供运输服务的是个人，通过   其他应付款  核算 
2022-12-14 09:25:10
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 正直的野狼 发表的提问：
上月收了货款10000元，这个月才开的发票，这样要怎么做会计分录？
借：应收帐款 10000 贷;主营业务收入 8547.01 贷：应交税费-应交增值税-销项税 1452.99
15楼
2022-12-14 07:54:47
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