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每月开发票么样做会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 听话的老鼠 发表的提问：
老师好，请问工厂没有开销项出去和进项发票及设备之类的发票，工资每月还照样发的，该怎么做会计分录呢？
你好 没有开设备发票 具体业务是什么 。 你工资正常做计提 借管理费用-工资 制造费用-工资等贷应付职工薪酬-工资
16楼
2022-12-14 09:04:43
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听话的老鼠：回复meizi老师 我的意思是工厂没有开任何发票，工资的会计分录可以怎么做？计提工资直接做借：管理费用工资，贷：应付职工工资吗？
2022-12-14 09:16:14
meizi老师：回复听话的老鼠你好 你们工厂怎么在生产了没有 。如果没有的话 就是做 借：管理费用工资，贷：应付职工工资
2022-12-14 09:30:16
听话的老鼠：回复meizi老师 生产了，有时有开发票，有时没有开，如果做了制造费用跟直接人工的话，这样不是需要结转吗？但是我没有开票，要怎么结转呢？还是做先不结转，先挂着，等有开票时在结转也可以的？
2022-12-14 09:47:35
meizi老师：回复听话的老鼠你好 如果生产了就不能直接做管理费用了。 你要按员工所属部门来做的 比如 车间的员工做生产成本。 车间管理人员做制造费用 。 行政财务部做管理费用 。 有生产的话 制造费用月末要结转的 。 没开票做无票收入 这个是正常要做的
2022-12-14 10:11:10
听话的老鼠：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2022-12-14 10:35:03
meizi老师：回复听话的老鼠没事的 希望能帮到你
2022-12-14 10:47:13
听话的老鼠：回复meizi老师 有的有的，感谢
2022-12-14 11:08:03
meizi老师：回复听话的老鼠呵呵 满意请给予评价
2022-12-14 11:28:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ tian tian 发表的提问：
老师，未开发票的收入怎样会计分录？第二个月未开票收入又开票了怎样会计分录呢？
开发票时候不做分录，无票收入借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，和你开发票分录是一样，次月开发票，发票贴后面就可以，不需要再做，
17楼
2022-12-14 10:01:25
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tian tian：回复maize老师 如果需要做分录的话可以吗？
2022-12-14 10:24:06
maize老师：回复tian tian那就冲掉你之前无票收入，重新做，借应收负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税 负数
2022-12-14 10:42:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师请教一个问题，以前我们公司出租房子没有开发票，会计做分录是这样 这个月让开票，我的会计分录还这样做嘛
 你好；     你如果之前报了无票收入了 。那么现在开票 ； 你要先红冲无票收入 ；在按开票做一遍分录的    
18楼
2022-12-14 11:21:12
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陪你考证的初级班主任：回复meizi老师 这个之前报了无票，是在税务局报的哪 这个无票收入是怎么报的
2022-12-14 11:47:01
meizi老师：回复陪你考证的初级班主任 你好；    你是小规模还是一般纳税人的？     季度超过了45万普票标准了吗  
2022-12-14 12:15:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 坚定的高跟鞋 发表的提问：
融资租入的固定资产发票是分月开的，会计分录怎样做
您好 请问知道资产的总金额么 有进项税额可以抵扣么
19楼
2022-12-14 12:28:42
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Naomi 发表的提问：
按发货时间确认收入的会计分录 和下月开出发票的会计分录流程 就是我按发货时间来确认收入 然后可能下个月才开票 这样具体的会计分录要怎么做
你好，发货时借：银行存款等 贷:主营业务收入 应交税费
20楼
2022-12-14 13:27:58
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Naomi：回复小云老师 下个月开票了呢 又怎么操作 对方付了50%的定金 用银行存款会对不上数吧
2022-12-14 13:59:45
小云老师：回复Naomi现在做过了开票就只开票不做帐了，你前面没有说是只给了50%定金，没给的用应收账款
2022-12-14 14:22:42
Naomi：回复小云老师 具体分录怎么样
2022-12-14 14:38:57
小云老师：回复Naomi借：银行存款 应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
2022-12-14 15:00:11
Naomi：回复小云老师 怎么还要银行存款呐 定金上个月已经收了已经把定金记到银行存款了 这个月发货 还有50%没有收到。
2022-12-14 15:25:37
Naomi：回复小云老师 能不能这样 收的定金做预收没收的做应收 就是 借 预收 应收 贷 主营业务收入 应交税费
2022-12-14 15:44:17
小云老师：回复Naomi预收和应收不能同时存在一笔分录里 这样吧，你重新完整的把业务表述清楚好吗，具体一些，什么时候收什么时候发货什么时候开票
2022-12-14 15:59:21
Naomi：回复小云老师 3月份收到定金 已经做了比借 银行 贷 应收账款 然后四月份发货了 想确认收入 还有50%的定金没有收
2022-12-14 16:19:37
小云老师：回复Naomi比如金额100，预收50 借：银行存款50 贷：预收账款50 发货借：预收账款100 贷收入100/1%2B税率 应交税费 收到尾款借银行存款50 贷：预收账款50
2022-12-14 16:33:20
Naomi：回复小云老师 好的 明白了 谢谢老师耐心指导
2022-12-14 16:44:35
小云老师：回复Naomi不客气，满意请五星好评，谢谢
2022-12-14 17:06:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 舒适的夏天 发表的提问：
3月份开出7800元发票 4月份对方付了部分款项5120元 应该怎样做会计分录 如果剩余款项结清后又该怎样做会计分录
你好 3月份，借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 4月份，借；银行存款，贷；应收账款 之后收回剩余款项，借；银行存款，贷；应收账款
21楼
2022-12-18 19:24:15
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 勤劳的心锁 发表的提问：
开出一年的房租发票，未收款，需要每月分摊房租，怎么做会计分录，谢谢
开具发票时候做借：银行存款 贷：预收账款 应交税金-应交增值税（销项税额）按月分摊收入时候做 借：预收账款 贷：营业收入
22楼
2022-12-18 19:50:11
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maize老师：回复勤劳的心锁开具发票时候做借：应收账款 贷：预收账款 应交税金-应交增值税（销项税额）按月分摊收入时候做 借：预收账款 贷：营业收入
2022-12-18 20:29:03
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 白小白? 发表的提问：
公司收到金融服务费，给对方开具了，服务费发票，怎么做会计分录，股东当时需要把钱打入个人账户怎么做会计分录，每月金额都很大，怎样避免税率
你好，金融服务费，借应收账款或其他应收款 贷主营业务收入（如果不是主营的，则是其他业务收入） 贷应交税费-应交增值税--销项税额 如果这个款打入个人账户，那么借其他应收款-股东 贷应收账款或其他应收款 这个收入开了票都要交税的，没办法规避
23楼
2022-12-18 20:02:47
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白小白?：回复徐阿富老师 这个打入个人账户，做其他应收账款或者应收账款，就一直在账面上挂着吗？股东是要把这些钱私下使用的，
2022-12-18 20:46:19
徐阿富老师：回复白小白?你好，等于股东用了公司的钱，肯定要挂账
2022-12-18 20:57:32
白小白?：回复徐阿富老师 老师，你好，我们老板的意思就是，这笔钱要私用，有没有好的方式在账户上体现，因为每个月有1000万左右的支付，而且税局方面不会查到，
2022-12-18 21:25:18
徐阿富老师：回复白小白?你好，开了票就没有办法逃走这笔款的，哪有那么随便转啊，企业资金是企业资金，个人不可以随便取款使用
2022-12-18 21:46:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ A会计学堂－邹老师?认证 发表的提问：
3月份开出7800元发票 4月份对方付了部分款项5120元 应该怎样做会计分录 如果剩余款项结清后又该怎样做会计分录
您好 借：应收账款 7800 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 借：银行存款 5120 贷：应收账款 5120 借：银行存款 2680 贷：应收账款 2680
24楼
2022-12-18 20:21:38
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A会计学堂－邹老师?认证：回复bamboo老师 借：银行存款2680 贷：应收账款2680 这个分录是款项结清后的会计分录吗？老师
2022-12-18 20:42:19
bamboo老师：回复A会计学堂－邹老师?认证是的 这个分录是款项结清的会计分录
2022-12-18 21:11:43
A会计学堂－邹老师?认证：回复bamboo老师 谢谢老师
2022-12-18 21:24:52
bamboo老师：回复A会计学堂－邹老师?认证不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-18 21:50:52
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ TsT&雪 发表的提问：
老师， 我们每月预存50万的天然气到卡上，怎样做分录，收到发票又怎样做分录，每月天燃气公司开出发票和我们当月出成本有出入，他们开票金额不是自然月抄数，我们要怎样做分录？成本和发票的不一样的？
借预付贷银存 收到发票借xx费用贷预付
25楼
2022-12-18 20:38:58
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TsT&雪：回复郭老师 发票和实际用的不一样，有差额
2022-12-18 20:55:28
郭老师：回复TsT&雪你好不一样的预付，有余额，以后可以抵扣。
2022-12-18 21:17:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小雪 发表的提问：
当月发，次月开票会计分录怎样处理
你好 符合收入确认条件吗 ？
26楼
2022-12-19 17:48:53
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 转角七号 发表的提问：
公司每月计提工资的依据是什么？会计分录怎样做
您好 公司每月计提工资的依据是考勤表跟公司薪酬制度 借 管理费用 借 销售费用等 贷 应付职工薪酬
27楼
2022-12-19 17:59:09
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转角七号：回复bamboo老师 小规模建筑公司的备案成本核算方法怎样选
2022-12-19 18:24:56
bamboo老师：回复转角七号可以把选项截图看看吗
2022-12-19 18:38:41
转角七号：回复bamboo老师 哪有这个图？？
2022-12-19 18:49:33
bamboo老师：回复转角七号那您现在是哪里要选择？税务报道的时候要选择
2022-12-19 19:17:14
转角七号：回复bamboo老师 要报季报 需要备案成本核算方法
2022-12-19 19:29:55
bamboo老师：回复转角七号那您税务备案的时候 选择过的啊 跟税务备案填一样的 选择全月平均法
2022-12-19 19:40:33
转角七号：回复bamboo老师 怎样查税务备案
2022-12-19 19:51:26
bamboo老师：回复转角七号在电子税务局里面 基础信息
2022-12-19 20:12:46
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
公司是分支机构，财务独立核算，要向总公司支付上级管理费，金额比较大，总公司会开票，今年1月份支付了2019年度的管理费，发票还没到，支付时和发票收到时，怎样做会计分录？每月分摊管理费时怎样做会计分录？
支付 借预付 贷 银行 贷：待摊 /其他应付 贷 预付 分摊借管理费 贷 待摊 / 其他应付
28楼
2022-12-19 18:27:45
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若～～诺：回复季老师 不是很明白，支付时，借：预付账款 贷：银行存款，收到发票时，借：待摊费用—其他应付款，每月分摊时：借：管理费用，贷待摊费用—其他应付款。这样吗？那现在发票没有收到，就可以直接分摊吗？
2022-12-19 18:53:02
若～～诺：回复季老师 一月份支付的，现在已经要分摊三个月了吧
2022-12-19 19:05:19
季老师：回复若～～诺待摊费用、其他应付款，两个科目都可以用。待摊已经取消了但也不是绝对不能用。应在取得发票后摊销。
2022-12-19 19:24:00
若～～诺：回复季老师 那现在前三个月的摊销就不要做了么？收到发票后，直接分9个月摊销？
2022-12-19 19:36:50
季老师：回复若～～诺一年以内的可以不摊销，直接计入费用。当然你也可以按月摊销。如果4月份收到发票，当期一并摊销4个月，以后按月摊销。
2022-12-19 20:05:46
若～～诺：回复季老师 好的，那一并摊销4个月的分录怎么做？
2022-12-19 20:35:33
季老师：回复若～～诺借费用 4个月 贷 其他应付款 或者贷待摊费用
2022-12-19 20:48:46
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ tian tian 发表的提问：
老师，我单位需要付房租费，每个月先计提，下个月收发票再付款。计提、收发票付款的会计分录怎样做
同学 你好， 这个计提 借 管理费用-预提费用     贷 其他应付款 冲掉上面的计提分录，按发票入账就可以了。
29楼
2022-12-19 18:42:47
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ Rachel 发表的提问：
上月发票开错本月开了红字发票怎么做会计分录？
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数
30楼
2022-12-19 18:47:59
全部回复
Rachel：回复郭老师 应交税费-应交增值税（进项税额）负数吗？
2022-12-19 19:14:48
郭老师：回复Rachel你是购买方吗 我写的是销售方的分录，应交税费是销项
2022-12-19 19:39:40
Rachel：回复郭老师 我是销售方，谢谢老师
2022-12-19 20:06:55
郭老师：回复Rachel不用客气的，
2022-12-19 20:33:22
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