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每月开发票么样做会计分录
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ？/、/？雅子 发表的提问：
公司没有工会，但是扣了员工每月工资千分之5的工会会费，这个每月需要计提吗？每月计提和从员工工资中扣除的会计分录应该是怎样呢？过节发放福利费算工会福利发放，这个福利费发放怎样做会计分录呢？
你好，你这个扣下来是要向工会组织缴纳吗
31楼
2022-12-20 17:34:20
全部回复
？/、/？雅子：回复小惑老师 不需要的，我们没有工会组织
2022-12-20 18:06:19
？/、/？雅子：回复小惑老师 领导就说扣除到公账上
2022-12-20 18:23:26
小惑老师：回复？/、/？雅子那这部分今后的使用用途是什么
2022-12-20 18:33:59
？/、/？雅子：回复小惑老师 就说先提，然后以后发放福利就算作工会发放福利
2022-12-20 18:55:40
小惑老师：回复？/、/？雅子那你就先做其他应付款处理吧
2022-12-20 19:17:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ???? 发表的提问：
5月付一年的房租，票第二年最后一个月开，每月又计提房租，会计分录怎么做？5月付一年的房租，票下个月开，没月也计提房租，会计分录又怎么做？
你好！你没计提，就不要做后面那个分录。借预付账款 贷银行存款。 借管理费用 贷预付账款
32楼
2022-12-20 18:03:31
全部回复
????：回复宋生老师 @宋老师:那发票来了入账怎么做账
2022-12-20 18:19:29
宋生老师：回复????您好！发票来了直接贴上去就行了。
2022-12-20 18:31:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
预收货款的会计分录每个月发货时的会计分录怎么做呢？？
你好 预收货款 借；银行存款 贷；预收账款 每个月发货时 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
33楼
2022-12-20 18:21:14
全部回复
琴琴：回复邹老师 发货时没有开票呢
2022-12-20 18:41:41
邹老师：回复琴琴你好，发货就应当按规定确认收入的
2022-12-20 18:55:42
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 微笑 发表的提问：
支付的增值税比月末计提的多缴纳怎么做会计分录开票次月红字发票怎么做会计分录
这个应该是结转多少增值税，就是交多少增值税，如果多缴，肯定存在财务处理与税务申报不一致的现象。 开票次月红字发票，做你们销售的负数 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 负数
34楼
2022-12-20 18:33:23
全部回复
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 筱 发表的提问：
老师1月发票开出，2月银行收到货款，3月发票冲红，冲红时会计分录和再开出发票时会计分录怎么做？
你好，冲红分录以1月份开票分是负数填写。再开出发票分录正数填写
35楼
2022-12-20 18:44:59
全部回复
筱：回复冰儿老师 好的，冲红时的贷方是银行存款对吧
2022-12-20 19:16:27
冰儿老师：回复筱你之前是银行存款冲红时就是负数
2022-12-20 19:42:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
当月发出商品，当月开发票，尚未收货款，请问由出仓开始会计分录怎样做
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
36楼
2022-12-21 18:12:46
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ✨momo✨ 发表的提问：
税局代开发票的会计分录怎样做？
你好 代开的是什么发票 交的什么税
37楼
2022-12-21 18:33:28
全部回复
✨momo✨：回复meizi老师 3个点的专票，税金当时就扣了
2022-12-21 19:00:15
meizi老师：回复✨momo✨你好 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
2022-12-21 19:26:32
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 贪玩的百褶裙 发表的提问：
12月货物出库，销售发票1月开，12月要确认收入？会计分录怎么做？1月开发票后怎么做分录？
你好 纳税义务发生在12月份 12月份确认收入 会计分录和开票确认收入的分录一样 1月份开票后把发票附在12月凭证后面
38楼
2022-12-21 18:44:59
全部回复
贪玩的百褶裙：回复轶尘老师 那就是1月不用做分录了？那发票的税是报在1月，这没问题吗？
2022-12-21 18:59:21
轶尘老师：回复贪玩的百褶裙是的 你的理解是正确的
2022-12-21 19:15:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 机灵的航空 发表的提问：
公司9月付了10-12月的房租，发票当月开了，怎么做会计分录，次月要分摊费用怎么做会计分录。
同学你好 借费用科目 贷往来科目
39楼
2022-12-22 17:31:43
全部回复
机灵的航空：回复朴老师 借：管理费用，贷：银行存款，是嘛
2022-12-22 17:58:59
机灵的航空：回复朴老师 10，11月摊销怎么摊
2022-12-22 18:14:09
朴老师：回复机灵的航空同学你好 借管理费用 贷其他应收款
2022-12-22 18:27:59
机灵的航空：回复朴老师 为什么是贷其他应收款，老师
2022-12-22 18:47:59
朴老师：回复机灵的航空同学你好 因为上月付款的这个挂往来一部分了
2022-12-22 18:59:21
机灵的航空：回复朴老师 你的意思是9月付款的时候是三个月房租如果是300 借：其他应收款300 贷：银行存款300 10月摊销的话 借：管理费用100 贷：其他应收款100 是这样吗？
2022-12-22 19:20:19
朴老师：回复机灵的航空同学你好 对的 是 这样
2022-12-22 19:40:52
机灵的航空：回复朴老师 那如果说9月付了300，发票10月份300全部到了， 借：预付账款300 贷：银行存款300 10发票到了怎么还要摊销这个怎么做，还是跟上面一样做吗，收到发票要不要先把预付冲掉
2022-12-22 20:03:55
朴老师：回复机灵的航空同学你好 这个要的哦
2022-12-22 20:16:57
机灵的航空：回复朴老师 那怎么分录怎么做
2022-12-22 20:37:16
朴老师：回复机灵的航空同学你好 借管理费用 借预付账款 贷银行存款 后面两个月每月做 借管理费用 贷预付账款
2022-12-22 20:56:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
老师你好，供应商5月份开的发票是模具加工费，而7月份供应商开发票是模具，请问老师这两种开的发票怎么做会计分录呀？是一样还是不一样分录呀？
收到模具时借固定资产贷银行存款，如果这个模具加工费和购买的模具是一笔业务，就一起记在固定资产
40楼
2022-12-22 17:54:05
全部回复
春暖花开：回复玲老师 老师，5月份开的发票货物名称是模具60000元，7月份开的发票货物名称是模具加工费60000元，老师，5月份开的发票是模具，我入账是固定资产，现在7月份开的发票是模具加工费60000元，请问老师还入账固定资产么？还是怎么入账？急急
2022-12-22 18:18:57
玲老师：回复春暖花开您好，是为这套模具而产生的加工费，一起计入固定资产
2022-12-22 18:37:51
春暖花开：回复玲老师 老师，不是为这套模具加工费的，有另外模具加工费的，请问分录怎么写？
2022-12-22 18:55:13
玲老师：回复春暖花开那就分摊到两个模具里成本，借固定资产贷银行存款，
2022-12-22 19:14:52
春暖花开：回复玲老师 老师，我能写借制造费用加工费 贷应付账款这样写分录行么？
2022-12-22 19:26:35
玲老师：回复春暖花开你好，这个正规是记在成本里的，您记在制造费用也可以
2022-12-22 19:55:38
春暖花开：回复玲老师 老师，模具和模具加工费有何区别？
2022-12-22 20:11:50
玲老师：回复春暖花开你好，模具是一个商品加工费是为加工这个商品支付的费用，
2022-12-22 20:28:37
春暖花开：回复玲老师 老师，加工费怎么 正规记在成本里，分录怎么写？
2022-12-22 20:55:18
玲老师：回复春暖花开借固定资产贷银行存款
2022-12-22 21:15:07
春暖花开：回复玲老师 老师，模具加工费也计入固定资产么？
2022-12-22 21:30:39
玲老师：回复春暖花开您好，是的，模具的加工费和模具一起记固定资产，
2022-12-22 21:41:30
春暖花开：回复玲老师 老师，只要是模具加工费，一样计入固定资产么？
2022-12-22 22:03:39
玲老师：回复春暖花开你好 是的 一起记固定资产
2022-12-22 22:20:39
春暖花开：回复玲老师 好的，谢谢老师！
2022-12-22 22:31:48
玲老师：回复春暖花开不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2022-12-22 22:58:14
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 星星 发表的提问：
办公室设备、车间设备计提折旧分录怎样做的？长期待摊费用，按月分摊，每月会计分录怎样做的？
您好，计提折旧时，借；管理费用-折旧费（办公室设备），制造费用-折旧费（车间设备），贷；累计折旧。长期待摊费用每月，借；管理费用-长期待摊费用摊销等科目，贷；长期待摊费用。
41楼
2022-12-22 18:04:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
发票隔月开红字了，会计分录怎么做？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
42楼
2022-12-22 18:26:58
全部回复
高冬梅：回复邹老师 我们是运输公司开具的运输发票名字开错了，隔月开红字发票了，这个会计分录怎么做啊？库存商品是怎么回事啊？
2022-12-22 18:45:03
邹老师：回复高冬梅你好，我给出的 是销售货物的分录 如果是运输收入冲销，分录就是 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
2022-12-22 19:08:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 土豪的小猫咪 发表的提问：
含税利息收入每月计提 和季度开票收款的会计分录怎么做
借应收贷其他业务收入应交税费 季度开了发票借应收负数贷其他业务收入负数应交税费负数 借银行存款贷其他业务收入应交税费
43楼
2022-12-22 18:41:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
小规模税务代开发票，交税，交的是当月的税，从开票开始怎样做会计分录
您好，代开的发票，借；现金或者银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税，根据完税凭证，借：应交税费-应交增值税，应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费，贷：现金或者银行存款。同时，借：税金及附加，贷：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。
44楼
2022-12-23 17:22:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ T T  发表的提问：
老板每月只给员工发一部分工资，累积到年底发，怎样做分录的，我是做内帐会计，没社保，没个人所得税，怎样做分录
借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目 没有发放的体现在应付职工薪酬的贷方余额就是了
45楼
2022-12-23 17:49:54
全部回复
T T ：回复邹老师 还是没明白，怎么体现在贷方余额。
2022-12-23 18:03:42
T T ：回复邹老师 比如过，这个月要累积付员工工资10万，实际上本月知给发了5万 借：应付职工薪酬5万 贷：银行存款，因为只从银行取了五万
2022-12-23 18:13:59
邹老师：回复T T 你好，计提是贷方应付职工薪酬10万，发放借方5万，那不是还剩下贷方应付职工薪酬5万没有支付吗
2022-12-23 18:28:15
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