您好，把多计提的直接冲回来就行了。

你好 (1)、收到稳岗补助： 借：银行存款 贷：递延收益 (2)、稳岗补助用于职工生活补助、缴纳社会保险费、转岗培训、技能提升培训等支出时： 借：管理费用/销售费用/制造费用/主营业务成本 贷：银行存款 同时： 借：递延收益 贷：营业外收入

你好，通常是当月计提，次月发放 根据工资情况做申报，计提分录 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 没有发放的挂账就是了

计提工资时： 借：管理费用、销售费用、生产成本、制造费用等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保(企业自己承担的部分)： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬——社保 发放工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保(员工个人部分的社保) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 上交杜保时： 借：应付职工薪酬——社保 贷：库存现金或者银行存款 上交个人所得税时： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

同学你好 这个不可以 要申报个税的

一、多缴挂于“应交税费——应交个人所得税”借方，下月申报可以抵减。 二、如果退税 借：银行存款 贷：应交税费——应交个人所得税 如果工资不发，再把个人所得税按照计提时的分录一步一步冲回即可。

你好！ 可以补充计提的

借利润分配贷应付职工薪酬。汇算清缴的时候增加你的工资。

借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目 0.22 冲销多计提的金额就是了

借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银存