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用借款冲销如何做会计分录
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 来自星星的你 发表的提问:
老师如果冲销去年的一笔收入,去年分录是借:应收账款 贷:主营业务收入 ,现在冲销怎么做分录?
借应收 负数 借以前年度损益调整,借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
166楼
2023-02-23 16:55:41
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来自星星的你:回复maize老师 内帐也是这样做吗?
2023-02-23 17:11:27
maize老师:回复来自星星的你内账可以直接做借应收负数 贷主营业务收入 负数
2023-02-23 17:40:21
来自星星的你:回复maize老师 借利润分配未分配利润10000贷以前年度损益调整10000,是吗?这里是用正数表示而不是负数对吧?
2023-02-23 17:53:47
maize老师:回复来自星星的你这个内账不需要做这个了,
2023-02-23 18:05:38
来自星星的你:回复maize老师 那内帐只做一笔分录:借:应收账款-10000 贷:以前年度损益调整-10000吗?是吗?
2023-02-23 18:31:17
maize老师:回复来自星星的你内账不需要做以前年度损益调整,直接做,借应收负数-10000 贷主营业务收入 负数-10000
2023-02-23 18:54:48
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 矮小的狗 发表的提问:
我机关会计用其他应付款购买电脑会计分录如下借其它应付款贷银行存款,借固定资产贷方如何记账
你好,贷方计入资金结存
167楼
2023-02-23 17:18:05
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王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 矮小的狗 发表的提问:
我机关会计用其他应付款购买电脑会计分录如下借其它应付款贷银行存款,借固定资产贷方如何记账
你好 借;固定资产 贷:其他应付款
168楼
2023-02-23 17:41:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Seven 发表的提问:
销项税额用留抵税额抵扣。如何做会计分录?
销项税额用留底税额抵扣 不用做分录
169楼
2023-02-27 16:39:32
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王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 矮小的狗 发表的提问:
我机关会计用其他应付款购买电脑会计分录如下借其它应付款贷银行存款,借固定资产贷方如何记账
你好 借;固定资产 贷:其他应付款
170楼
2023-02-27 17:02:59
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 向阳开放 发表的提问:
公司借款给个人,不会还回来了,可不可以用票把这个其他应收款冲了?可以的话如何记分录?
你好!严格来说是不可以的了。不过有的企业会这样操作
171楼
2023-02-27 17:19:08
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向阳开放:回复宋生老师 这样操作如何记账?谢谢老师
2023-02-27 17:44:03
宋生老师:回复向阳开放你好!你拿到发票就计入发票对应的费用。然后贷方计入其他应收款
2023-02-27 18:04:17
向阳开放:回复宋生老师 不是本公司人员也可以报销吗?
2023-02-27 18:18:16
向阳开放:回复宋生老师 按照报销流程走
2023-02-27 18:47:16
宋生老师:回复向阳开放您好!不可以的。不能报销。
2023-02-27 19:11:32
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 奋斗的服饰 发表的提问:
你好,我想问以银行借款购买设备一台36000,如何做会计分录
你好! 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:短期借款
172楼
2023-02-27 17:33:23
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
归还长期借款本金1000000及第四季度利息22500-如何做会计分录,
借长期借款1000000 应付利息22500 贷银行存款1022500
173楼
2023-02-27 17:44:59
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王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 矮小的狗 发表的提问:
我机关会计用其他应付款购买电脑会计分录如下借其它应付款贷银行存款,借固定资产贷方如何记账
你好 借;固定资产 贷:其他应付款
174楼
2023-02-28 16:12:18
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陈艺老师
职称:注册会计师,审计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 自由的心锁 发表的提问:
我有一笔2018年的会计分录错了,错的会计分录:借银行存款10023 贷 应付账款 **公司10023,其中借方银行存款23元是利息,错的地方:利息没有计入财务费用,贷方科目冲错,应该冲其他应收款。现在如果通过以前年度损益怎么做分录
以前年度损益,是个科目 举个例子 你的利息计入错了 借;23. 此时分录 要做 贷;银行23,借; 以前年度损益,即可,没那么复杂
175楼
2023-02-28 16:26:48
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 拿下CPA 发表的提问:
视同销售如何做会计分录?
。借应收账款等 贷主营业务收入应交税费。
176楼
2023-02-28 16:49:51
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拿下CPA:回复玲老师 母公司替子公司支付装修费用,不产生收入。这个视同销售怎么错会计分录
2023-02-28 17:11:16
玲老师:回复拿下CPA代付款不是同销售寄往来。
2023-02-28 17:38:57
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 147 发表的提问:
筹办期装修用的灯具款如何做会计分录
您好!你可以计入管理费用-维修费
177楼
2023-02-28 17:19:34
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147:回复宋生老师 收到装修用的东西都借:管理费用一一维修费吗?
2023-02-28 17:42:26
宋生老师:回复147你好!你如果会花费很多,就计入长期待摊费用-装修费。然后完工后摊销。
2023-02-28 18:07:36
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 安之若素 发表的提问:
我公司向个人借款98000,而后把借款存入银行,最后该个人借款用于购买设备,请问老师这个会计分录如何做?
借款借银存贷其他应付款 购买设备借固定资产,进项贷银存
178楼
2023-02-28 17:32:59
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安之若素:回复郭老师 老师该借款可不可以做成短期借款?
2023-02-28 17:52:35
郭老师:回复安之若素银行等金融机构的用短期借款
2023-02-28 18:18:00
安之若素:回复郭老师 好的谢谢老师
2023-02-28 18:35:13
郭老师:回复安之若素不用客气的,
2023-02-28 18:45:16
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 疯狂的汽车 发表的提问:
如何做会计分录 销售过程
你好 1. 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 2. 借应收账款贷主营业务收入 应交税费 3.借银行存款贷预收账款
179楼
2023-03-01 16:55:09
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疯狂的汽车:回复meizi老师 金额怎么记录
2023-03-01 17:25:01
疯狂的汽车:回复meizi老师
2023-03-01 17:49:08
疯狂的汽车:回复meizi老师 这以下怎么做
2023-03-01 17:59:12
meizi老师:回复疯狂的汽车1. 借银行存款11.7万 贷主营业务收入10万 应交税费-应交增值税1.7万2.借应收账款46800贷主营业务收入40000 应交税费 6800 借应收账款或者其他应收款 300贷银行存款300 3. 借银行存款1000贷预收账款或者应收账款 10000
2023-03-01 18:19:55
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 优美的魔镜 发表的提问:
销售赠品如何做会计分录
借:应收账款  贷:主营业务收入  应交税费—应交增值税—销项税
180楼
2023-03-01 17:15:44
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优美的魔镜:回复辜老师 赠品是不收款的,怎么还有应收账款
2023-03-01 17:45:35
辜老师:回复优美的魔镜你是销售出去吗,是赠送给别人吗
2023-03-01 18:12:54
优美的魔镜:回复辜老师 赠送给别人,比如销售10件送2件
2023-03-01 18:42:07
辜老师:回复优美的魔镜那你就是按12件确认收入及销项税 然后结转12件的成本
2023-03-01 19:08:18
优美的魔镜:回复辜老师 另外两件赠品做销售费用吗
2023-03-01 19:20:43
辜老师:回复优美的魔镜一起结转到主营业务成本的
2023-03-01 19:32:55
优美的魔镜:回复辜老师 应收账款只有10件
2023-03-01 19:49:14
辜老师:回复优美的魔镜你应收账款实际是12件的,因为你实际给了他12件,相当于人家用10件的价格买了12件货物
2023-03-01 19:59:18

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