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一般纳税人公司的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 姣姣123 发表的提问：
公司开具的维修费。怎么写会计分录。一般纳税人
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
16楼
2022-12-18 06:49:05
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！我公司是一般纳税人，问：进货会计分录和汇款的会计分录怎么做呀？
您好 借：库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
17楼
2022-12-18 07:54:52
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谨慎的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 老师您好！开发票进货单和汇款进货会计分录是这样的吗？ 图如下：
2022-12-18 08:09:30
bamboo老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线对的 这样写分录正确的
2022-12-18 08:20:22
谨慎的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 老师您好！对方跟我公司借款和还款会计分录是这样的吗？ 图如下：
2022-12-18 08:46:44
bamboo老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线借：其他应收款 贷：银行存款 借：银行存款 贷：其他应收款
2022-12-18 09:09:50
谨慎的哈密瓜，数据线：回复bamboo老师 老师您好！借款人是我公司的总公司、也是供应商， 问：我这样做借款人的会计分录可以吗？ 图如下：
2022-12-18 09:26:50
bamboo老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线如果是有应付账款科目 然后借款 这样写也可以
2022-12-18 09:38:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 帅气的时光 发表的提问：
老师你好，请问同一地区（县城），总公司（一般纳税人）把原材料分拨一批给分公司（小规模），请问原来的进项税要转出吗，或者是怎么做会计分录？
您好 借：应收账款 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
18楼
2022-12-18 09:17:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 我很怪 ¡ 发表的提问：
小规模公司收到货款和一般纳税人的会计分录一样吗
你好，是一样的 都是 借；银行存款等科目 贷；应收账款
19楼
2022-12-18 10:33:49
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我很怪 ¡：回复邹老师 老师这个月是一年的最后一个月了都需要做哪些工作啊
2022-12-18 11:03:10
邹老师：回复我很怪 ¡你好，比如计提折旧，所得税，工资，结转损益，提取盈余公积 检查科目余额是否异常，账实是否相符，税负率是否正常等
2022-12-18 11:16:14
我很怪 ¡：回复邹老师 老师我们今年的税负率不正常怎么办啊交的税少，一直用进项抵扣的
2022-12-18 11:38:35
邹老师：回复我很怪 ¡你好，个人建议需要每年把税负率尽量控制在一个合理范围，不是取得了进项发票就认证抵扣的
2022-12-18 11:55:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
老师 一般纳税人公司 增值税计提和缴纳会计分录 帮忙两下
销售借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 借主营业务成本 贷库存商品 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。
20楼
2022-12-18 11:29:39
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招财猫：回复meizi老师 当月计提 当月缴纳增值税会计分录
2022-12-18 11:53:55
meizi老师：回复招财猫你好；  上面分录给你写了 。 你对应的做  
2022-12-18 12:22:03
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 雪白的毛巾 发表的提问：
您好，我想问一下一般纳税人的劳务派遣公司的会计分录
你好； 你们是一般计税的 吗  
21楼
2022-12-19 19:51:24
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Lucia 发表的提问：
是销售汽车的一般纳税人，一家总公司，一家分公司（独立核算的），总公司把车卖给分公司，可以按进价开票给分公司吗？分公司没有付钱给总公司，分录怎么处理？
可以的，借：库存商品，应交税费贷应付账款
22楼
2022-12-19 20:10:42
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Lucia：回复袁老师 好的谢谢老师
2022-12-19 20:44:04
袁老师：回复Lucia不客气
2022-12-19 21:09:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 要减肥的钥匙 发表的提问：
某有限责任公司为一般纳税人，该公司2017年发生以下业务,请编制有关会计分录。 1、收到甲公司以一台设备的出资，双方协商作价50万元，已办妥出资手续。.
你好 借：固定资产，贷：实收资本 
23楼
2022-12-19 20:27:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
建筑劳务公司涉及的会计分录都有哪些 一般纳税人的
你好 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿，出具财务报表。 比如计提工资，借：劳务成本，贷：应付职工薪酬 取得收入，借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 结转成本，借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本
24楼
2022-12-19 20:38:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ sunny 发表的提问：
我公司是一般纳税人，开具增值税普票，会计分录是？
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
25楼
2022-12-20 19:59:28
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周老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 精明的犀牛 发表的提问：
一般纳税人公司收到物流公司赔偿款怎样做分录 一般纳税人公司收到物流公司赔偿款怎样做分录？涉及到税吗？还有就是卖废品的收入怎么做会计分录？
赔款指的是哪一方面请说详细点。废品变卖其他业务收入，营业外都可以，按照企业准则其他业务好点，但是不管怎么做，一定要记得进项转出。其他业务收入影响增值税和附加税金，营业外只是影响企业所得税
26楼
2022-12-20 20:24:12
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刘永康
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.02w
引用 @ 10946388晓燕 发表的提问：
成立了一个网络服务公司，属于一般纳税人，跟房地产公司签代理销售合同，成交后会支付佣金，服务费。也跟经纪人签代理服务合同，经纪人带客户成交后，房地产公司会把经纪人的佣金打到我公司的账户上我司开票给房地产公司。扣除服务费后，把相应的佣金付给经纪人，但他不会给我开发票。请问我司在支付佣金给经纪人时，我要怎么做会计分录？我开票给房地产公司的时候怎么做会计分录？同时会涉及到哪些税种？谢谢！
开票给房产公司，借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额；经纪人是属于你们公司的员工，还是非员工。员工的话很简单，计入工资核算；如果非员工属于劳务性质，要去税务局或网上代开劳务发票，你们公司应履行个税代扣代缴义务，按20 30 40%扣缴个人所得税。会涉及增值税及附加税 个人所得税 印花税
27楼
2022-12-20 20:35:59
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 曾春爱 发表的提问：
房地产公司,一般纳税人,外租吊塔等设备的账务如何处理?会计分录?
借应收账款 贷应交税金 贷其他业务收入
28楼
2022-12-21 20:12:44
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ giggle 发表的提问：
老师我公司是一般纳税人卖酒的消费税会计分录怎么做
借：税金及附加 贷：应交税费——应交消费税 借：应缴税费——应交消费税 贷： 银行存款等科目
29楼
2022-12-21 20:25:52
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，一般纳税人工程劳务公司外地预缴增值税计提时会计分录？预缴税时会计分录？
你好 借 应交税费预交税款 贷银行  
30楼
2022-12-21 20:32:59
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向日葵：回复玲老师 计提时怎么做会计分录？
2022-12-21 20:52:57
玲老师：回复向日葵计提就是收入的分录贷方式税款。
2022-12-21 21:16:15
向日葵：回复玲老师 外地预缴的附加税怎么计提？
2022-12-21 21:30:06
玲老师：回复向日葵借税金及附加贷应交税费。
2022-12-21 21:54:17
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