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发票未到的会计分录怎么做
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
请问我公司工程收到进度款，暂未开票，质保金未收，会计分录怎么做？
您好，借 银行存款 贷 预收账款
271楼
2023-04-16 18:25:44
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同舟之情：回复小黎老师 未收的质保金呢
2023-04-16 18:45:13
小黎老师：回复同舟之情您好，质保金未收是之前付出去的吗？那应该之前挂账了啊？
2023-04-16 18:56:07
同舟之情：回复小黎老师 不是付出去的，是工程款的一部分
2023-04-16 19:21:49
小黎老师：回复同舟之情您好，借 其他应收款 贷 预收账款 是甲方在这次回款中扣除了，对吗?
2023-04-16 19:34:00
同舟之情：回复小黎老师 是的
2023-04-16 20:02:19
小黎老师：回复同舟之情您好，那就按照我上面的分录填写
2023-04-16 20:30:40
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 种瓜得大瓜 发表的提问：
收到货款，尚未开发票的分录怎么做？
你好，如果货物已经销售了，那么和开票一样的分录，借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税
272楼
2023-04-16 18:32:40
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 欣欣 发表的提问：
请问我会计学堂拿到的发票，怎么入账，分录怎么做，会计学习费
您好，您可以记入管理费用贷库存现金等
273楼
2023-04-16 18:54:58
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ Yan 发表的提问：
老师好，请问未开票收入后来又开具发票的会计分录怎么做？
您好！按开票金额和税额做分录借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
274楼
2023-04-16 19:00:35
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
请问广交会，港杂费用款已交，未收到发票要怎么做分录？
您好 借：预付账款 贷：银行存款等
275楼
2023-04-16 19:14:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Doris 楠 发表的提问：
老师，在做受托方会计分录时，受托方收到委托方发票时的会计分录怎么做，怎么理解？谢谢
你好，受托方收到委托方发票会计分录 一、收取手续费的委托代销方式，受托方收到委托方开的增值税专用发票时： 借：应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：应付账款 借：受托代销商品款 贷：应付账款 二、收取手续费委托代销方式下，受托方的账务处理过程如下： 1、收到商品时，只是代管商品，代销业务尚未发生。受托方设置以下两个科目核算。 借：受托代销商品 贷：受托代销商品款 （合同约定的销售价格） 2、对外销售时，对客户开出增值税专用发票，确认销项税额： 借：银行存款 贷：受托代销商品 （结转已售出的部分商品） 应交税费--一应交增值税(销项税额)
276楼
2023-04-17 16:18:03
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Doris 楠：回复庄老师 那委托方呢
2023-04-17 16:34:24
庄老师：回复Doris 楠委托方会计分录为: (1)发出代销商品时:借:委托代销商品 xxx贷:库存商品xxx (2)收到代销清单时:借:应收账款--B公司代销商品款xxx 贷:主营业务收入xxx 应交税费--应交增值税(销项税额)xxx 同时结转产品成本:借:主营业务成本xxx 贷:委托代销商品xxx (3)收到代销方开具的手续费发票时:借:销售费用xxx贷:应收账款--B公司代销商品款xxx (4)收到代销商品款时:借:银行存款xxx贷:应收账款--B公司代销商品款xxxx
2023-04-17 16:54:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 海888， 发表的提问：
提问，老师，如果发生费用，未取得发票，怎么做会计分录
以后会回来发票吗
277楼
2023-04-17 16:46:10
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海888，：回复玲老师 不会回来了，所以的各种费用，都是收据，或者白条，没有发票
2023-04-17 17:08:36
玲老师：回复海888，正常做账 汇算清缴时做纳税调整
2023-04-17 17:28:33
海888，：回复玲老师 老师，我看见以前的会计，把很多费用，都计入预付账款了，不是很懂，老师
2023-04-17 17:48:04
玲老师：回复海888，你好 一般没回来发票时先记预付 收到发票再冲预付
2023-04-17 18:12:25
海888，：回复玲老师 老师，发票不会在取得了，这部分费用就不能确认为费用了吗，只能是预付账款了吗
2023-04-17 18:37:17
玲老师：回复海888，正常做账 借费用贷银行存款 汇算清缴时做纳税调整
2023-04-17 19:04:50
海888，：回复玲老师 如果做在预付账款科目，后期也不会取得发票，怎么办呢，老师
2023-04-17 19:17:19
玲老师：回复海888，借费用贷预付 汇算清缴时做纳税调整
2023-04-17 19:34:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 李同学 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
你好，是发票没有到，原材料到了？
278楼
2023-04-17 17:13:04
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 谦让的白开水 发表的提问：
在购买后 付过钱但未收到增值税发票的会计分录怎么写
你好，暂估入账，借原材料－－暂估价，贷银行存款
279楼
2023-04-17 17:20:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 木子 发表的提问：
已收货未付款未收到发票怎么做分录
可以暂估入库，借库存商品 贷应付账款 暂估款
280楼
2023-04-18 16:26:02
全部回复
木子：回复maize老师 原材料_暂估吗
2023-04-18 16:51:30
木子：回复maize老师 还是可以直接计入原材料
2023-04-18 17:04:58
maize老师：回复木子直接做原材料应付账款后面挂暂估
2023-04-18 17:29:10
木子：回复maize老师 如果提前预付了款项是不是就不用再暂估了
2023-04-18 17:49:14
maize老师：回复木子还是挂暂估，你付款和暂估分开做，这样不影响你往来
2023-04-18 18:12:56
木子：回复maize老师 好的谢谢老师
2023-04-18 18:42:18
maize老师：回复木子要不你之前挂之前那个往来会影响你那个往来数据
2023-04-18 19:05:45
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
借：管理费用等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
281楼
2023-04-18 16:43:37
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 最初 发表的提问：
就比如我需要贷款买一台挖掘机，发票还没有收到，之前的会计这样做分录会我可以继续跟着他这样做吗
同学 您好 可以跟前面会计一样账务处理
282楼
2023-04-18 17:03:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
想请教你一个问题，当月收到增值税专用发票，当月未认证，怎么做会计分录
你好，借；原材料等科目，应交税费（待认证进项税额），贷；应付账款等科目
283楼
2023-04-19 15:23:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
请问一下公司购买割草机银行存款已付款,但发票未到,会计分录怎么做账
借预付账款 贷银行存款
284楼
2023-04-19 15:52:12
全部回复
会计学堂 金牌辅导老师：回复徐阿富老师 那发票到了后应该怎么做分录
2023-04-19 16:13:14
徐阿富老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，发票到，如果是普票，可以借固定资产 贷预付账款
2023-04-19 16:30:52
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
求教：企业收到房租，未开发票，会计分录怎么做？谢谢！各位老师有遇到这种情况的也分享一下，感谢！
借银行存款、贷预收帐款、应交税费、应交增值税销项，从本月开始租赁的吗？
285楼
2023-04-19 16:19:47
全部回复
郭老师：回复欣欣子如果是的话，需要确认一个月的收入，借预收账款贷主营业务收入。
2023-04-19 16:32:11
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