你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳增值税分录？

你好，小规模的吗 看下是不是有城建税

你好 你1月就要先做收入 在做计提增值税 2月直接缴纳就行了。 你是一般还是小规模

印花税和城建、教育附加等附加税费是根据上月的增值税额计提的，应进入上月的营业税金及附加和管理费用，一般是月初交纳的税金是上月的，假如你不先计提，而是直接按交税单据进入当月的营业税金及附加或费用，会造成利润不是当月的实际数字，所以要每月末计提，次月缴纳！ 分录： 计提辅税时： 借 主营业务税金及附加 贷 应交税费—城建税（增值税额x7%，县城是5%） —教育费附加（增值税额x3%） —地方教育费附加（增值税额x2%） 借：管理费用-水力建设基金 贷：应交税费 —水利建设基金（增值税额x1% ） 借：管理费用-印花税 贷：应交税费——印花税（销售收入x0.03%） 交税时 借： 应交税费 —城建税 借： 应交税费 —教育费附加 借： 应交税费 —地方教育费附加 借： 应交税费 —水利建设基金 借： 应交税费—印花税 贷：库存现金/银行存款 再就是,按现在的财务规定，附加税费都是在应交税费科目核算，没有其他应交款科目了。

你好，你是一般纳税人的吗？

您是一般纳税人还是小规模纳税人？

你好，不需要计提的，通过一贷一借反应发生，与缴纳 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

你好 是小规模纳税人吗