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支付员工上月工资会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 感动的百合 发表的提问：
支付职工工资5万，社保费300，用现金支付。会计分录
你好 借应付职工薪酬50000贷其他应收款=个人社保300 库存现金49700
136楼
2023-02-12 20:57:56
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感动的百合：回复meizi老师 这样对吗
2023-02-12 21:21:57
感动的百合：回复meizi老师 他们说这样？
2023-02-12 21:43:25
meizi老师：回复感动的百合你好 这个社保费300是个人部分的还是公司部分的 看你截图不应该这样
2023-02-12 22:06:56
感动的百合：回复meizi老师 个人
2023-02-12 22:22:39
meizi老师：回复感动的百合个人社保是要在工资5万里面扣除的 怎么会做借方 那不是你公司自己承担了 而且单位部分才走应付职工薪酬 个人部分挂其他应收款
2023-02-12 22:41:50
感动的百合：回复meizi老师 老师，你再帮我看看我写的
2023-02-12 22:55:12
感动的百合：回复meizi老师 脑子转不过来了
2023-02-12 23:11:40
meizi老师：回复感动的百合你好 你写的不对 你给我说下工资多少 个人社保多少 单位社保多少 现金发放多少 我给你写分录 这样看免得耽搁你时间 我写了之后你在理解 不懂再问 你看怎么样
2023-02-12 23:26:47
感动的百合：回复meizi老师 工资5000，个人社保300，已用现金付清。其他已知条件没有了
2023-02-12 23:52:11
感动的百合：回复meizi老师 老师，你单位部分就随便编个数字，我看看分录
2023-02-13 00:09:56
meizi老师：回复感动的百合先计提工资 借管理费用-工资5000贷应付职工薪酬5000 发放工资 借应付职工薪酬-工资5000 其他应收款-个人社保300贷银行存款4700 这样做就行了 但是你们先替员工购买的社保。缴纳的时候做其他应收款挂着这样在工资扣除就行了
2023-02-13 00:34:38
感动的百合：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-02-13 00:51:32
meizi老师：回复感动的百合不客气的 上面我只做了其他个人部分社保的 反映太慢了 你还需要做单位部分的金额不
2023-02-13 01:03:58
感动的百合：回复meizi老师 要的，老师
2023-02-13 01:24:32
meizi老师：回复感动的百合比如 工资5000，个人社保300，单位社保500已用现金付清；先计提工资 借管理费用-工资5000贷应付职工薪酬5000 计提单位部分社保：借管理费用-单位部分社保500贷应付职工薪酬 500 缴纳社保：借应付职工薪酬 -单位部分社保500其他应收款-个人社保300 贷银行存款800 发放工资 借应付职工薪酬-工资5000 其他应收款-个人社保300贷银行存款4700 这样就对了 好好理解下 不懂再问
2023-02-13 01:52:17
感动的百合：回复meizi老师 好。谢谢老师
2023-02-13 02:05:41
meizi老师：回复感动的百合不客气的 满意请给予评价
2023-02-13 02:27:52
感动的百合：回复meizi老师 可是最后一笔发放工资借贷不平呀
2023-02-13 02:42:17
meizi老师：回复感动的百合怎么不平 你上面不是发的5000元 扣了300元个人社保 你实发工资4700
2023-02-13 02:56:39
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小塔????的???? 发表的提问：
行政单位收到和支付公益性岗位人员工资，社保如何做财务会计和预算会计分录，钱是人事局给失业人员的工资和社保，计入归集户，我们在支付给员工
财务 会计 计提 工资 借：业务 活动成本 贷：应付工资 发放工资 借：应付工资 贷：银行存款 收到拨款 借：银行存款 贷：财政拨款补助收入 预算会计 借：事业支出 或行政支出 贷：资金结存 借：资金结存 贷：财政 拨款预算收入
137楼
2023-02-12 21:26:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ A00王晓婷 发表的提问：
支付临时职工工资，怎么做会计分录
借成本费用相关科目，劳务费贷，银行存款。
138楼
2023-02-13 18:31:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 帅气的画板 发表的提问：
老师好，请问以现金支付离退休人员工资的会计分录
你好，借；应付职工薪酬，贷；库存现金
139楼
2023-02-13 19:00:42
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 青 发表的提问：
现金预支员工工资1000元 会计分录怎么做
你好！是把这个钱给员工了吗
140楼
2023-02-13 19:13:07
全部回复
青：回复宋生老师 是的
2023-02-13 19:31:11
宋生老师：回复青你好！借其他应收款 贷现金。
2023-02-13 19:57:52
青：回复宋生老师 好的 谢谢
2023-02-13 20:26:04
宋生老师：回复青你好！不客气的。
2023-02-13 20:47:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 夏无微 发表的提问：
老师，支付兼职人员的（日结的日薪）工资要怎么做分录？
借相关成本费用 贷银行存款
141楼
2023-02-13 19:38:59
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夏无微：回复玲老师 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 要这样做吗？
2023-02-13 19:54:41
玲老师：回复夏无微不是职工不通过应付职工薪酬-工资科目
2023-02-13 20:10:02
夏无微：回复玲老师 好的
2023-02-13 20:31:49
玲老师：回复夏无微不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-02-13 20:49:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 如若 发表的提问：
职工6月工资2000元，医保个人承担266.25、养老284、失业10.65。具体会计分录怎么做
您好 请问是计提还是发放工资 2000 包含个人承担的吗
142楼
2023-02-14 19:19:59
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如若：回复bamboo老师 计提并发放。疫情期间不是只扣个人承担部分吗
2023-02-14 19:45:55
bamboo老师：回复如若还有医保跟生育险单位的要缴纳 金额的话 2000包含个人承担部分么
2023-02-14 20:10:14
如若：回复bamboo老师 医保单位缴纳195.25，个人承担71。2000元是没交社保之前的工资
2023-02-14 20:25:29
bamboo老师：回复如若借：管理费用 2000 贷：应付职工薪酬 2000 借：应付职工薪酬 2000 贷：其他应付款-个人社保费 266.25%2B284%2B10.65=560.9 贷：银行存款 1439.1 医保个人承担这么高？
2023-02-14 20:49:09
如若：回复bamboo老师 个人承担71+284+10.65=375.65 195.25是公司承担的医保部分，怎么做分录
2023-02-14 21:04:36
bamboo老师：回复如若贷：应付职工薪酬 2000 借：应付职工薪酬 2000 贷：其他应付款-个人社保费 375.65 贷：银行存款 1624.35 借：管理费用-单位社保费 195.25 贷：应付职工薪酬-单位社保费 195.25
2023-02-14 21:25:02
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 巴布豆 发表的提问：
支付离职员工工资怎么做分录，需要计提吗
支付当月的不用计提了 借：应付职工薪酬--工资 贷：现金等
143楼
2023-02-14 19:44:30
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 任性的花卷 发表的提问：
上月发工资时多扣了某员工个税，应怎样调整会计分录
你好 上个月发工资代扣时的分录是怎么写的？
144楼
2023-02-14 20:09:50
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 暴躁的百褶裙 发表的提问：
上月员工借款5000元，11月账目未登记，12月员工用工资抵消5000元，如何设置会计分录
同学 您好 借：管理费用-工资等 5000 贷：应付职工薪酬—工资 5000 借：应付职工薪酬—工资 5000 贷：库存现金 5000
145楼
2023-02-14 20:14:59
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
老师您好:计提员工工资时，有一名员工上个月多给开工资了，这个月扣回，该如何在计提工资里做会计分录?谢谢
你好，将多开的那部分工资，按计提的分录冲红就行的。
146楼
2023-02-15 18:34:33
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
在不？老师 调整2019年6月5#凭证少付工资尾数 营业外收入 0.31 调整2019年6月5#凭证少付工资尾数 其他应付款 进益澳门 -0.31 8、9、10月份少付了工资尾数，在11月怎么做会计分录？ 这个问题 库存现金支付员工工资 小数部分未支付 在11月要做什么分录调整为支付的小数部分工资
借，应付职工薪酬 贷，X费用～工资
147楼
2023-02-15 18:45:57
全部回复
AA会计学堂-希老师：回复陈诗晗老师 这样可以不 ？ 借：其他应付款 贷：营业外收入
2023-02-15 19:03:15
陈诗晗老师：回复AA会计学堂-希老师原则不通过营业外收入处理，这样处理也不影响财务成果
2023-02-15 19:21:50
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 夏日的风 发表的提问：
17年12月份的账要提12月份的工资吗，18年1月份计提12月工资并支付可以吗
可以的
148楼
2023-02-15 19:05:52
全部回复
夏日的风：回复袁老师 汇算清缴的时候是不是要调整工资
2023-02-15 19:20:48
袁老师：回复夏日的风是的啊
2023-02-15 19:36:48
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ 维小尼 发表的提问：
是不是计提当月工资，然后支付当月工资
你好！一般公司是当月计提工资，下月发放上月工资。
149楼
2023-02-15 19:21:20
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 未来会更好 发表的提问：
老师、工资计提(公司交五险)，支(五险)，支付工资会计分录
您好，看截图去参考下
150楼
2023-02-15 19:47:59
全部回复
未来会更好：回复maize老师 计提工资个人承担社保进入费用吗？
2023-02-15 20:17:21
maize老师：回复未来会更好是的，是的，是的，是的
2023-02-15 20:44:35
未来会更好：回复maize老师 嗯嗯，个人承担社保也要进入应付职工薪酬-工资  在统计工资时要加上个人部分？
2023-02-15 21:12:37
maize老师：回复未来会更好是的，是的，你计提工资是根据应付工资
2023-02-15 21:34:45
未来会更好：回复maize老师 做利润表是费用中也要含个人承担社保这部分费用？减少利润？
2023-02-15 21:53:26
maize老师：回复未来会更好是的，是的，是的，是的
2023-02-15 22:14:58
未来会更好：回复maize老师 谢谢老师！
2023-02-15 22:42:50
maize老师：回复未来会更好好，我先回复别的学员了
2023-02-15 23:10:43
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