1.计提工资 借：管理费用 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：管理费用） 贷：应付职工薪酬——社保

你好，1.借：以前年度损益调整 -500， 贷：应付职工薪酬-500。 2.借：以前年度损益调整1000， 贷：应付职工薪酬1000

你好你们的租期是多久 一年以上的租赁期吗？？

你好，贷方有余额表示计提还没有发放的工资金额 这个余额与你单位实际情况不符吗？

借管理费用贷应付职工薪酬。

应付职工薪酬的会计分录编制。 2008年9月甲公司当月用现金发放工资786,000元，其中生产工人工资551,000元，车间管理人员工资108,000元，公司管理人员工资117,000元，专设销售机构的销售人员工资3,000元，工程施工人员工资7,000元。按规定公司分别按照工资总额的10%，12%和10.5%计提医疗保险费，养老保险费，失业保险费和住房公积金，交纳给当地社保机构和住房公积金管理机构。另外公司预计2008年应承当的职工福利费为工资总额的2%。又分别按照工资总额的2%和2.5%计提工会经费和职工教育费。 要求：根据资料编制有关会计分录。

您好，这样也是可以的。

借银行存款 贷递延收益 将来使用时，按照支出的对应金额 借递延收益 贷其他收益 不涉及应付职工薪酬~社会保险科目

你好，应付职工薪酬社会保险科目是可能有余额的，没有规定必须清零的

是的，是这样账务处理的

你好！把这个余额冲销 借：管理费用/销售费用/生产成本等 负数 贷：应付职工薪酬 负数

您好，是的，您这样的分录是正确的