钱多多：回复汪晨老师 怎么审请呀

汪晨老师：回复钱多多你好，不需要管，多交就多交了。

钱多多：回复汪晨老师 好的，我知道了

钱多多：回复汪晨老师 只是税局打电话叫我把审报表改了，

汪晨老师：回复钱多多你好，可以不管的，你又不退。

钱多多：回复汪晨老师 好的，税局会不会说为什么不申请退税？

汪晨老师：回复钱多多你就说，不需要退，不差钱。给国家做贡献

钱多多：回复汪晨老师 好的，谢谢老师

汪晨老师：回复钱多多不客气，满意请给与五星好评！

Lily??：回复答疑苏老师 老师 ，季度申报时，利润表里面的本月数指的是单独一个月的数，还是那个季度三个月数据的和。

答疑苏老师：回复Lily??你好 指的是三个月的数字。

Lily??：回复答疑苏老师 填第一季度利润表，那岂不是本月金额和本年累计金额是相同的

答疑苏老师：回复Lily??你好 是的 是相同的。

Lily??：回复答疑苏老师 老师，计入管理费用的招待费和计入销售费用的招待费，在汇算清缴的时候是不是要合并？两者有什么区别呢？

答疑苏老师：回复Lily??你好 是的 需要合并，销售人员发生的招待费计入销售费用-招待费，其余的计入管理费用-招待费

没有假如：回复邹老师 说明还是有可能会被查了，害怕

邹老师：回复没有假如你好，查也没有问题啊，作废发票是很正常的事情啊 ，没有谁可以保证从来不作废发票的

没有假如：回复邹老师 这种提前给专管员说一声会不会好些

邹老师：回复没有假如你好，这个不需要提前说一声，作废发票是没有问题的

没有假如：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复没有假如不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

G. Y ：回复邹老师 是小数点的误差。。。。

邹老师：回复G. Y 借；库存现金 贷；应交税费0.03或相反分录

G. Y ：回复邹老师 写到18年1月份还是17年12月份

邹老师：回复G. Y 你好，计入2017年的12月份

向阳の花：回复清风缕缕老师 首先谢谢老师的回答，其次我提问问题的时候税务属性选择的明明是一般纳税人，为什么老是回答我问题的时候看到的是小规模纳税人了，是我哪里操作不当还是系统问题，之前提问也碰到过，以至于感觉我问的问题跟老师回答的搭不上边。

清风缕缕老师：回复向阳の花你可以看看。“提问： 账目类型：内账 公司性质：小规模 老师，2016年的账，公司之前一个会计在增值税处理上有错误，我该怎么调整？ 2017-04-11 13:12:45” 你可能要与后台人员交流。

娜：回复徐阿富老师 老师，帮我看一下，第30行本期数据486517.74是9月份申报时系统自带出来的，这个数是去年12份应交增值税，今年1月份交的，应该在本年累计中显示，这次在本期数显示后，本年累计就多加了一次这个数，造成了32栏有负数了，我需要把第30栏数删掉再重新报对吧

徐阿富老师：回复娜你好，我现在外面呢，要不你再回复我一下，迟点回家回复你？

娜：回复徐阿富老师 好的老师，可以，我在携税宝上看了一下，显示现在就可以更正，您回家帮我看看，谢谢

徐阿富老师：回复娜你好，如果是这个月的申报表，这个不应该是1月份的数据，如果能自己修改，那么你看看修改后能不能提交，能提交就好

娜：回复徐阿富老师 是9 份报的8月份的，所属期是8月份，486517.74是去年12月份所属期应该交的增值税，今年1月份交的，这个肯定没有错，我的进项税是今年是留底的，不可能是多缴的，32行不可能产生负数，里面明天我试试看看能不能提交

徐阿富老师：回复娜你好，是的，你的分析有道理的

娜：回复徐阿富老师 老师，我更正好了，把更正后的8月份增值税申报表也重新打印了，但是9月份的申报表为啥还有这个负数呢？

徐阿富老师：回复娜你好，是不是有留底的？

娜：回复徐阿富老师 留底的数在上面呢，我没有拍上，跟这个数没有关系，我的疑问是为啥8月份更正完了以后，9月份还有负数呢

徐阿富老师：回复娜你好，建议你明天再试试。

娜：回复徐阿富老师 好的，实在不行去大厅看看能不能解决

徐阿富老师：回复娜恩，对的，祝你节日快乐

奔奔：回复邹老师 就这一笔分录就解决了是吗？

邹老师：回复奔奔你好，需要把之前多计提的冲销 借；应交税费——附加税 贷；以前年度损益调整

奔奔：回复邹老师 是退的去年的税款

邹老师：回复奔奔你好 借；银行存款 贷；应交税费——附加税 借；应交税费——附加税 贷；以前年度损益调整 做这个分录就是了

奔奔：回复邹老师 以前年度损益调整是不是取消了？软件里面怎么没有了呢？

邹老师：回复奔奔你好，没有取消的，你需要把这个科目的余额结转到利润分配——未分配利润

奔奔：回复邹老师 月末结转呢？还是年末？

邹老师：回复奔奔你好，需要在月末结转到 利润分配——未分配利润的

萌哒哒的小萝卜：回复王雁鸣老师 怎么抵顶以后月份应交的税啊

王雁鸣老师：回复萌哒哒的小萝卜您好，重新申报了报表之后，在报表中填写已交税费栏，出现应退税金额，就算留下来了，以后月份申报时，会自动出现这个金额，或者不自动带出来，自己填写上这个金额到已交税费栏，就可以抵顶了。

豆豆妹：回复罗老师 是自己要补

豆豆妹：回复罗老师 老师能不能快点回答呀

罗老师：回复豆豆妹所属期是去年还是今年，如果是去年，需要缴纳税收滞纳金的？

豆豆妹：回复罗老师 所得税是补去年的，增值税也是补去年的，那怎么做分录，报表怎么调？是调今年的表还是去年的表？

罗老师：回复豆豆妹如果不是单独申报的，就调今天就是

豆豆妹：回复罗老师 那怎么做分录？怎么调？老师你能不能回答全面点呀，谢谢了

罗老师：回复豆豆妹合并到当期一起缴纳，就跟日常申报缴纳一样的记账。

妮可：回复袁老师 这样调不就会影响我今年的利润了，去年的未分配利润不用调吗？应收账款多了212万，怎么调？

袁老师：回复妮可不会的 那就调整212万不是200万

君子兰：回复田老师 对方已经认证了，具体怎么开红字发票呢？

田老师：回复君子兰已经认证的发票要出红字方法： 　　1、请购买方在自己的开票系统开出红字发票申请单。 　　2、购买方把申请单打印出来，带到所在税务机关审核。 　　3、税务机关审核通过后会打印出一张纸质通知单给购买方。 　　4、购买方将通知单给销售方。 　　5、销售方在开票系统中，利用通知单编号开具红字发票就可以了。 　　红字发票开出是取得税务机关出具的红字通知单后回去在防伪开票系统中点发票开具，然后上面有个负数按钮，然后录入通知单编号，再录入原发票代码号码，再根据通知单上的内容开具红字票就好了。

ruby燕：回复马老师 支付费用的时候，我已经做了一笔费用，借管理费用-办公费。贷银行存款哦，这样做对吗？

马老师：回复ruby燕对着呢，我给你写的是抵扣时候的