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工资结转有社保的会计题
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 凡 发表的提问：
付工资的会计分录怎么做，有社保有公积金
您好 借 应付职工薪酬～工资 贷 其他应收款～个人社保 其他应收款～个人公积金 银行存款
136楼
2023-03-08 18:59:22
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
计题工资个人缴纳的社保和工资金不用计提的么
这个不用计提，发放工资时直接扣除。姐：应付职工薪酬 贷：其他应付款—个人社保 银行
137楼
2023-03-08 19:20:52
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孔令运老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 自信的黄蜂 发表的提问：
支付上月工资并结转社会保险与住房公积金中个人代扣代缴部分其中工资总额91522元代扣代缴社保7855.92元代扣代缴公积金7321.76元实发工资76344.32
您好，请问您是问这笔业务的会计分录吗？ 我目前在线，如果是的话，您回复一下，我具体给您发一下分录。 希望能帮到您。
138楼
2023-03-08 19:33:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 立夏^v^ 发表的提问：
老师，请问下，我之前公司在做计提社保的时候，把“应付职工薪酬”科目作为了一个过渡科目，计提分录： 借：管理费用-社会保险 贷：应付职工薪酬-社会保险 月末还进行结转： 借：应付职工薪酬-社会保险 贷其他应付款-社会保险 但是我看实操课程里面，计提直接到应付职工薪酬，不需要结转到“其他应付款里面”，应该哪样做比较合适呢
单位负担的不用做你上面的第二部 直接交就可以
139楼
2023-03-08 19:54:25
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 芹菜菜。 发表的提问：
计提工资，发放工资，还有社保那些怎么做会计分录
1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
140楼
2023-03-08 19:59:59
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芹菜菜。：回复张艳老师 老师，社保公积金可不可以不计提呢
2023-03-08 20:15:21
张艳老师：回复芹菜菜。需要计提的，计入费用类科目。
2023-03-08 20:41:18
芹菜菜。：回复张艳老师 好的谢谢老师
2023-03-08 21:09:47
芹菜菜。：回复张艳老师 老师，1月的工资1月计提，2月发放，是这样吗
2023-03-08 21:21:35
张艳老师：回复芹菜菜。你好， 是的
2023-03-08 21:42:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 静 发表的提问：
工资3500，不用交个税，还会设计到其他问题吗？比如社保啥的。
你好，需要按工资情况缴纳社保的
141楼
2023-03-12 21:24:44
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静：回复邹老师 工资达到多少要交社保？
2023-03-12 21:42:39
邹老师：回复静你好，没有对工资的规定，有工资，与公司是雇佣关系就需要缴纳社保的
2023-03-12 22:00:51
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 阳光 发表的提问：
从员工工资扣的个人社保是算是应付职工薪酬里，结转的时候可以一并结转成本吧
你好。是的。这个是属于付给员工的工资。工资走费用里。月底结转到本年利润
142楼
2023-03-12 21:30:07
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 爱莲 发表的提问：
自动转账中结转制造费用时为什么只有工资，折旧费，和水电费呢，像社保和房租费都没有结转，
您好，因为没设置好。
143楼
2023-03-12 21:56:59
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爱莲：回复王雁鸣老师 @王老师：我是按余额100%转出的，包含了未过账的，所有制造费用下的科目都有设置转出的, 是哪里没设置好呢，搞不懂
2023-03-12 22:27:46
王雁鸣老师：回复爱莲您好，您是什么软件啊？金蝶是一个明细一个明细科目来设置的。
2023-03-12 22:52:21
爱莲：回复王雁鸣老师 @王老师：金蝶标准版，我是按明细科目设置的
2023-03-12 23:15:30
王雁鸣老师：回复爱莲您好，1-7有的能转出，有的不能转出吗？
2023-03-12 23:41:18
爱莲：回复王雁鸣老师 @王老师：是的
2023-03-12 23:58:41
王雁鸣老师：回复爱莲您好，您最好全部登完账再试试，如果还是不行，就重新全部再设置一遍。如果还不行，只能找金蝶服务人员了。
2023-03-13 00:10:01
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 凡 发表的提问：
应付职工薪酬-社会保险费这个科目在2021年12月有期末余额，查询到是有一个月少结转了，做的是借：管理费用-社会保险费，贷：应付职工薪酬-.社保险费，结转的数字填错了填成个人部分了。请问目前我要把这个科目余额怎么调整
同学你好 在社保系统里填错了吗
144楼
2023-03-13 18:53:15
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凡：回复朴老师 社保系统里面没有填错，我是做帐的时候结转错了，
2023-03-13 19:10:58
朴老师：回复凡同学你好 那你红冲结转的
2023-03-13 19:37:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 隐... 发表的提问：
单位有缴纳社保，计提工资和 发放工资，会计分录是怎样的？
你好， 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
145楼
2023-03-13 19:08:09
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雨点精灵 发表的提问：
社保我按基数缴纳，实际工资额高于基数，会有什么结果
这个主要看你当地的规定 有的地区就是按社保给核定的最低基数交的社保 按社保核定的交就没事 如果 没有核定就是按上年平均工资交的 查到会让补交社保
146楼
2023-03-13 19:34:06
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良老师1
职称：计算机高级
4.91
解题: 1.28w
引用 @ 传统的冬日 发表的提问：
既有社保又有公积金的工资会计分录怎么做？
: 感谢曹老师
147楼
2023-03-13 19:45:18
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 张玲 发表的提问：
老师你好!工资基数是3800 五险一金1011.56元 计提社保 借，管理费用_社保费1011.56 贷，应付职工薪酬_社会保险费1011.56 借，应付职工薪酬_社会保险费1011.56 借，其他应收款_社会保险费304 贷，其他应收款_社会保险费95 计提12月工资： 借管理费用_职工薪酬8000 贷，应付职工薪酬_职工工资8000 借，应付职工薪酬薪酬_职工工资8000 贷，其他应收款_社会保险费304 贷，其他应收款_社会保险费95 贷，银行存款7601 问题来了，这是2019年发放工资账务处理，2020年涨工资了扣完社保4500，怎么做账?
也就是说，你之前计提的这个金额给他计提少了，那么你现在把这个差额给他补计提起来。跨年了，你这个费用类的科目，通过以前年度损益调整来进行替换。
148楼
2023-03-13 19:50:58
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张玲：回复陈诗晗老师 没有少计提，2020一月工资涨了4500账务处理数据怎么变?
2023-03-13 20:32:18
张玲：回复陈诗晗老师 2019年扣完社保工资是3601 2020年工资要涨到4500，扣完社保我要拿到收了是4500，管理费用数据?
2023-03-13 20:53:58
张玲：回复陈诗晗老师 3800社保基数不变?
2023-03-13 21:04:42
陈诗晗老师：回复张玲你的意思是说工资涨了对吧，那么工资涨了的话，你之前的处理也是少计提了。
2023-03-13 21:26:08
张玲：回复陈诗晗老师 2019年工资是对的，现在2020年1月要涨工资，1月涨工资数据要变了，帐怎么做
2023-03-13 21:46:57
陈诗晗老师：回复张玲你上面给了我一个分录啊，你上面的分录都是对的，只是说你后面涨工资的话，你记得这个工资的这个金额有变化而已，其他的都不变。你明白这个意思吗？
2023-03-13 22:16:54
张玲：回复陈诗晗老师 怎么变呀？
2023-03-13 22:39:28
张玲：回复陈诗晗老师 我问的就是这个意思，数据怎么变?拿到手工资4500
2023-03-13 22:53:14
陈诗晗老师：回复张玲你金额你奔驰他的这个工资应该发多少？你这个金额就按照多少去计提啊，明白我的意思吗？因为我现在在外面没有办法完全打字把这个分录给到你，因为现在是手机登录的。你正常的做的计提和发放的分录直说，这个金额按照你当期应发的工资去就到你的工资费用和应付职工薪酬。
2023-03-13 23:09:53
张玲：回复陈诗晗老师 社保基数变了吗？
2023-03-13 23:22:37
张玲：回复陈诗晗老师 奔驰是什么意思呀？
2023-03-13 23:48:59
张玲：回复陈诗晗老师 问了半天什么问题也没有解决
2023-03-13 23:59:15
陈诗晗老师：回复张玲给我数据，你的社保现在缴纳多少，分录给你
2023-03-14 00:10:55
张玲：回复陈诗晗老师 养老保304 医疗保95
2023-03-14 00:25:28
陈诗晗老师：回复张玲计提社保 借，管理费用～社保费，单位缴纳部分 贷，应付职工薪酬-社保，单位缴纳部分 计提工资 借，管理费用～工资，应该发放金额 贷，应付职工薪酬～工资 缴纳社保 借，应付职工薪酬～社保 贷，银行存款 借，其他应收款～个人社保部分 贷，银行存款 发放工资 借，应付职工薪酬～工资 贷，银行存款 其他应收款～个人社保部分 你对号入座一下
2023-03-14 00:44:41
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 锦年 发表的提问：
老师，要是申报的工资比最低社保基数高很多，但是购买的社保是最低档的，，，会有啥问题
您好， 现在来说是没啥问题，以后就不好说了
149楼
2023-03-14 19:13:52
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 以恒 发表的提问：
老师，我社保问题一直搞不定，你可以教我下如何设置工资结构吗，设置好工资结构社保基数该用哪个数填呢。
社保的缴费基数就是员工的应付工资
150楼
2023-03-14 19:23:19
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