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多交增值税退税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 完美的蜗牛 发表的提问：
每个月的应交增值税该怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人缴纳增值税？
271楼
2023-06-24 16:59:36
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ acc5.com 发表的提问：
公司自查补交增值税如何做会计分录（扣留底税）
如果是正常补缴的话：借:应交税费-应交增值税(增值税检查调整) 贷:银行存款
272楼
2023-06-24 17:14:59
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柳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ Jun 发表的提问：
甲公司出售了所持有的B公司 的股票，售价为450 000元，转让该金融商品应交增值税2830元。 会计分录
你好，同学！ 借，其他货币资金450000 贷，交易性金融资产一成本 贷，投资收益 借，投资收益2830 贷，应交税费一转让金融商品增值税2830 成本是当时买的时候入账成本
273楼
2023-06-25 16:17:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ????黛慧子 发表的提问：
老师你好，我1月份申报工资个税多报了370多，后面去申请退款，这个多交的分录我要怎么做账啊？
借；应交税费-个人所得税 贷；应付职工薪酬 借；银行存款 贷；应交税费-个人所得税
274楼
2023-06-25 16:41:51
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Shadow 发表的提问：
2018年3月，公司会计填写增值税申报表（附二），误填入进项转出2万元，造成多缴纳增值税。当时做的分录为：借：应交税金—未交增值税；贷：银行存款。2019年1月，税局退还该笔误交税款。现在该如何做账？
进项转出你没有做账是嘛？做上面相反的分录
275楼
2023-06-25 17:06:40
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Shadow：回复郭老师 是的没做进项转出的帐。谢谢郭老师的答复。
2023-06-25 17:34:09
郭老师：回复Shadow不用客气的，应该的
2023-06-25 17:50:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ only 发表的提问：
老师，你好，交增值税 税务局扣错多扣了钱，后来钱退回来怎么做分录
您好 请问缴纳时候分录怎么写的
276楼
2023-06-25 17:18:00
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only：回复bamboo老师 缴纳还没做
2023-06-25 17:42:17
only：回复bamboo老师 缴纳 和收到退回的款项，两个阶段应该怎么做呢
2023-06-25 17:58:36
bamboo老师：回复only借：应交税费-未交增值税 借：银行存款 借：银行存款 贷：应交税费-未交增值税
2023-06-25 18:09:58
only：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-06-25 18:28:17
bamboo老师：回复only不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-06-25 18:54:21
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 叶子 发表的提问：
期末计提应交增值税会计分录
你是小规模还是一般纳税人？
277楼
2023-06-26 15:43:51
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叶子：回复文文老师 一般纳税人
2023-06-26 16:04:01
文文老师：回复叶子借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2023-06-26 16:23:17
叶子：回复文文老师 如果上期有留底呢？
2023-06-26 16:51:41
文文老师：回复叶子意思是不用交税？那就不用做分录了
2023-06-26 17:21:30
肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
公司自查补交增值税如何做会计分录（扣留底税）
你好！如果是正常补缴的话：借:应交税费-应交增值税(增值税检查调整) 贷:银行存款
278楼
2023-06-26 16:07:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 无聊的汉堡 发表的提问：
交纳上月应交增值税及附加税的会计分录
您好 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 借：应交税费——城建税 应交税费——教育费附加 应交税费——地方教育费附加 贷：银行存款
279楼
2023-06-26 16:37:18
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阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 小雨 发表的提问：
2019年收到的租金（已开票、已交增值税、城建税房产税等），因拆除部分房屋，公司现在退租金，怎么做会计分录？己交的税金怎么做分录？
开红字发票原路退回，相应的税费原样冲回
280楼
2023-06-26 17:02:34
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Zyy 发表的提问：
如何查企业2016年是否多交税了？是否抵缴或者退税？
您好，您直接可以查您2016年的明细帐，各税种的明细帐就可以
281楼
2023-06-26 17:11:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 会计学堂会员aok 发表的提问：
上个月退回当年多缴纳的增值税做了分录，借银行存款贷应交税费未交增值税，现在应交税费未交增值税明细账贷方有余额怎么处理？
你好，你是一般纳税人的吗？之前什么原因多娇。
282楼
2023-06-27 16:09:36
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会计学堂会员aok：回复郭老师 一般纳税人，之前申报时候数据填错了造成了多交，然后在线申请退多交部分的税，退税次月到账了
2023-06-27 16:37:55
郭老师：回复会计学堂会员aok你好，你之前多交的情况下做了一个借应交税费，应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税吗？如果是的话，这个做相反的分录。
2023-06-27 16:59:52
会计学堂会员aok：回复郭老师 好的那我在这个月账里补做一下相反分录结平未交增值税，谢谢郭老师
2023-06-27 17:25:42
郭老师：回复会计学堂会员aok不用客气，工作愉快。
2023-06-27 17:51:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
应交税费—应交增值税—转出多交增值税的借方分录是什么
转出多交增值税分录： 借：应交税费－未交增值税 贷：应交税费－应交增值税（转出多交增值税） 由于缴交税款是在借方反映，所以多交增值税体现在应交增值税明细账的借方，转出时就反映在其相反的方向（即：贷方），才能结转入“未交增值税”明细账
283楼
2023-06-27 16:30:30
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 贾小西 发表的提问：
老师请问一下，上个月增值税多交了这个月申请了退税然后抵了这个月的税，那账务如何处理？
那你上个月多交的增值税本身就是在应交税费借方余额，你本期应该交的是贷方余额，他直接科目就会自动抵消，你不用单独做账。
284楼
2023-06-27 16:57:27
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 橙子 发表的提问：
；老师 房地产企业的预提增值税怎么做会计分录？预交增值税的时候怎么做会计分录？
借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款
285楼
2023-06-27 17:11:59
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