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多交增值税退税会计分录
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 雪 发表的提问：
请问老师，预交增值税会计分录，后续全部交时的会计分录？
借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 银行存款
181楼
2023-04-25 19:08:59
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雪：回复家权老师 谢谢老师！
2023-04-25 19:25:11
家权老师：回复雪不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦
2023-04-25 19:44:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，预交增值税会计分录
你好，建筑异地预交的嘛，借应交税费，预交增值税贷银行存款。
182楼
2023-04-26 18:01:42
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人生旅途：回复郭老师 我看我这边的会计，写成应交税费――应交增值税专用――已交税金，可行？
2023-04-26 18:26:18
郭老师：回复人生旅途你好，可以这么做的。
2023-04-26 18:56:06
人生旅途：回复郭老师 如果我向你这样做，我预交这个后面还有什么分录呢
2023-04-26 19:25:20
郭老师：回复人生旅途当月结转需要缴纳的增值税，借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税 下一个月申报抵扣预交款，借应交税费未交增值税，贷应交税费预交增值税。
2023-04-26 19:48:02
人生旅途：回复郭老师 我是从2021年1月开始整理她的账的，我要是1月份用了以前会计的这个分录，后期在用你这个分录对账可有什么影响？
2023-04-26 20:02:11
郭老师：回复人生旅途你好，没有影响的，建议你之前还是按照之前的来做，把它没有余额了之后重新再预缴的时候，你按照这个来做。
2023-04-26 20:18:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿花 发表的提问：
本月应交增值税1776元，期末结转增值税的税的会计分录是不是这样。借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1776 贷：应交税费-未交增值税1776下月 缴纳的会计分录借：应交税费-未交增值税1776 贷：银行存款1776
你好，是的这样做结转，缴纳分录的
183楼
2023-04-26 18:18:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ bear熊熊 发表的提问：
小企业会计准则，所得税汇算多交，做留底，不退税。会计分录如何做？
借应交税费贷利润分配
184楼
2023-04-26 18:43:56
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 糟糕的香水 发表的提问：
你好老师，简易计税的会计分录和预交增值税的会计分录怎么做，月底增值税怎么结转，交上月增值税的会计分录怎么做，税务的留抵数怎么和实账相符谢谢
借：银行存款等贷：主营业务收入 应交税费-简易计税 借 应交税费-预缴增值税 贷 银行存款 月底结转 借 应交税费-简易计税 贷 应交税费-预缴增值税 应交税费-转出未交增值税 借 应交税费-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 缴费 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 不能抵扣的进项做转出，借 主营业务成本 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
185楼
2023-04-26 19:00:38
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 西瓜 发表的提问：
老师，之前的会计4月多交了增值税，申请退税比较麻烦，不想申请了，不知多交的增值税如何冲账
你好，可以记营业外支出的
186楼
2023-04-26 19:05:59
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西瓜：回复郭老师 你好，不是增值税不允许税前扣除吗
2023-04-26 19:20:50
郭老师：回复西瓜你好，是的 营业外支出不能抵扣所得税
2023-04-26 19:31:27
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
各位老师：我去年第三季度交了增值税，但多交了！然后我在税务局办了留抵没有退，这个会计分录怎么做？谢谢你们
您好，留抵不退不做分录
187楼
2023-05-03 19:05:57
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曹老师在线
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师你好，我想问一下，不用缴增值税，却多缴纳增值税及附加税，那么缴纳和退税相关会计分录怎么写
同学：您好。 假设不跨年 缴纳： 借：应交增值税-未交增值税                        -附加税     贷：银行存款 退增值税 借：银行存款      贷：应交增值税-未交增值税 退附加税 借：银行存款     贷：税金及附加
188楼
2023-05-03 19:32:45
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 爱听歌的心锁 发表的提问：
增值税申报表里，期末未缴税额（多缴为负数）”里的金额退税了，会计分录怎么写
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税 借应交税费-应交增值税-进项税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应收退税款 贷 应交税费-应交增值税（留抵税额退税） 借 银行存款 贷应收退税款
189楼
2023-05-03 19:57:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 恋恋 发表的提问：
老师，8月多交了增值税和附加税，10月退抵税应该怎样做分录？
八月份借应交税费未交增值税，附加税贷银行存款， 十月份的时候接应交税费，未交增值税，贷应交税费，未交增值税，借税金及附加贷应交税费附加税。
190楼
2023-05-03 20:15:45
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 圆梦 发表的提问：
老师：附加税和增值税退回怎么做会计分录
同学你好 为什么退回的
191楼
2023-05-03 20:39:00
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圆梦：回复朴老师 因为疫情时不收增值税的政策，生活行业不交增值税，可那时政策不明确就交了，现在退回
2023-05-03 20:55:28
朴老师：回复圆梦直接原分录负数红冲
2023-05-03 21:19:19
圆梦：回复朴老师 那计提的分录也这样冲红吗？
2023-05-03 21:40:17
圆梦：回复朴老师 可是银行增加了啊
2023-05-03 22:09:39
圆梦：回复朴老师 那是不是先冲红再重做分录？
2023-05-03 22:24:13
朴老师：回复圆梦嗯 都是要红冲的哦
2023-05-03 22:35:39
圆梦：回复朴老师 都红冲，那银行增加的钱怎么体现？
2023-05-03 23:02:35
朴老师：回复圆梦借银行 贷应交税费 借计提科目负数 贷应交税费负数 这样做
2023-05-03 23:28:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 爱笑的期待 发表的提问：
老师，我是一般纳税人。收到退税，怎么做会计分录，退的这部分税作为营业外收入还需要交纳增值税吗？
您好 请问是收到的什么退税款
192楼
2023-05-04 18:06:04
全部回复
爱笑的期待：回复bamboo老师 您好，老师，是所得税
2023-05-04 18:18:40
bamboo老师：回复爱笑的期待借 银行存款 贷 应交税费-企业所得税 借 应交税费-企业所得税 贷 利润分配-未分配利润
2023-05-04 18:29:32
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 受伤的香菇 发表的提问：
老师税务局退回1季度多交的附加税怎么做会计分录
借：银行存款 贷：应交税费--应交附加税明细 借：应交税费--应交附加税明细 贷：税金及附加
193楼
2023-05-04 18:20:44
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 陶醉的羊 发表的提问：
请问老师：多年前多缴纳的增值税、城建税、印花税、教育附加，跨年度才退回，应怎么写会计分录
你好 借：应交税费贷：以前年度损益调整 重新分配利润 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 退还多缴税款： 借：银行存款 贷：应交税费 应交税费明细自己添加下 分别做
194楼
2023-05-04 18:31:08
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 愤怒的航空 发表的提问：
老师，小规模纳税人预交的增值税多了，发生退回。预交时和退回这两比分录怎么做
你好    那你 预缴的时候做：借应交税费-应交增值税贷银行存款。  退回：借银行存款贷   应交税费-应交增值税
195楼
2023-05-04 18:53:59
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