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新的年度会计分录如何做
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 彩色的指甲油 发表的提问：
去年会计分录写错、今年如何做会计分录，
你好 去年分录是怎么做的 怎么错误了
61楼
2023-02-23 21:20:59
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ Lili 发表的提问：
老师您好工会经费如何做账？去年第四季度工会经费也没有计提，今年如何写分录？
借以前年度损益调整贷其他应付款工会经费。 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。
62楼
2023-02-27 20:38:46
全部回复
Lili：回复李老师A 老师您好，我直接写借：利润分配未分配利润 20年的，21年的管理费用-工会经费 贷银行存款，这样可以吗？
2023-02-27 21:00:43
李老师A：回复Lili你好，同学是可以这样记录凭证的。
2023-02-27 21:28:19
Lili：回复李老师A 老师那我汇算清缴2020年的不用改报表是吗？
2023-02-27 21:56:02
李老师A：回复Lili同学，是不需要修改的呀。
2023-02-27 22:22:37
Lili：回复李老师A 老师也是汇算清缴也不用调是吗？
2023-02-27 22:51:23
李老师A：回复Lili汇算清缴需要增加工会经费扣除
2023-02-27 23:12:25
Lili：回复李老师A 老师是在A105050表吗四工会经费支出加上第四季度这一笔是吗？
2023-02-27 23:36:12
李老师A：回复Lili你好，同学，是这个意思啊
2023-02-27 23:59:45
Lili：回复李老师A 谢谢老师
2023-02-28 00:27:33
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 三顺 发表的提问：
以前年度多计提工资30万，现在调账，如何做会计分录？
冲销多计提的工资数据处理
63楼
2023-02-27 20:48:32
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ID 发表的提问：
本月抵顶以前年度多交增值税，如何做会计分录？
实收金额含税嘛
64楼
2023-02-27 21:05:46
全部回复
宋生老师：回复ID您好！实收金额是含税金额的
2023-02-27 21:33:02
ID：回复宋生老师 那这分录怎么做呢？
2023-02-27 21:54:21
宋生老师：回复ID您好！你多交的时候如何做的分录
2023-02-27 22:12:03
ID：回复宋生老师 我当时没有做分录，当时是那个。金税盘没有抵完的那个税，。这个增值税纳税申报表上一直都有一个负数是六百六十三点九七
2023-02-27 22:22:56
宋生老师：回复ID您好！这个没关系，你下次有可以抵减的时候抵减就好了
2023-02-27 22:42:17
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 如意的高跟鞋 发表的提问：
村集体经济组织补计提固定资产累计折旧分录如何写，比如1、现在会计年度2020年，需要补提2019年折旧50万元，如何做分录，2、村集体经济组织盘亏固定资产如何处理分录，是否通企业会计制度分录一致。
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
65楼
2023-02-27 21:11:45
全部回复
陈诗晗老师：回复如意的高跟鞋借 以前年度盈余调整（以前年度损益调整） 贷 累计折旧 你按总金额用这分录补提处理 借 以前年度损益调整 贷 固定资产 这里同企业一致的。
2023-02-27 21:42:51
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 老迟到的金毛 发表的提问：
请问执行的事业单位会计制度，使用上年度非财政拨款的结转资金，如何做会计分录？
你好 借业务活动费 贷银行存款 借财政拨款结转 贷资金结存
66楼
2023-02-27 21:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
众筹餐厅项目，按季度分红，如何分红，该如何做帐？会计分录如何写。
众筹餐厅项目，按季度分红，如何分红，该如何做帐？会计分录如何写。如果季度末时，没有盈利怎么办？
67楼
2023-02-28 20:33:10
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙一般是按投资比例分红 借；利润分配-未分配利润 贷；应付股利 没有盈利一般不分红
2023-02-28 21:00:51
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 孝顺的衬衫 发表的提问：
请问老师，上一年度的增值税优惠的会计分录在今年的时间上有什么要求么，会计分录如何做
上年做好账务处理即可，本年不需要进行账务处理 如果我的回答让您满意，请给予好评，谢谢！
68楼
2023-02-28 20:46:53
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Choi 发表的提问：
我司17年度有笔进项税款，在18年度被要求转出，会计分录如何做？
看是什么类型的发票，费用发票的话，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
69楼
2023-02-28 21:03:17
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 褚巧丽 发表的提问：
上年度漏做一张进项发票，发票已经认证，如何做会计分录
原来分录 是怎样做的 ？
70楼
2023-02-28 21:11:59
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褚巧丽：回复玲老师 借:固定资产，进项税额，贷应付账款，税额已经抵税，报完税了
2023-02-28 21:28:19
玲老师：回复褚巧丽是的，分录是正确的
2023-02-28 21:49:37
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ K14614456398914 发表的提问：
请问：行政机关，补缴以前年度职业年金会计分录如何做？
你好，行政单位的账是收付实现制，直接做事业支出就可以了。
71楼
2023-03-01 20:03:48
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 橙子 发表的提问：
以前年度加工费多入账，今年需调减成本，会计分录如何做？
委托加工物资吗 去年税前扣除了吗
72楼
2023-03-01 20:31:01
全部回复
橙子：回复郭老师 是的，上面说错了，是要调增成本的税前扣除了，税局发现，需调增成本
2023-03-01 21:00:53
郭老师：回复橙子补滞纳金还是让你19年调整的
2023-03-01 21:28:27
橙子：回复郭老师 滞纳金今年补过了，需要调整以前的未分配利润，会计分录不知道如何做
2023-03-01 21:38:28
郭老师：回复橙子借应付账款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配
2023-03-01 22:03:33
橙子：回复郭老师 不是调整库存吗？借库存商品贷以前年度损益
2023-03-01 22:27:21
郭老师：回复橙子你好，之前的分录写下
2023-03-01 22:52:28
橙子：回复郭老师 借生产成本制造费用贷制造费用-加工费(多录了)，借库存，贷生产成本，借销售成本贷库存！
2023-03-01 23:11:56
橙子：回复郭老师 是把加工费的金额又算了一遍入材料了，借生产成本原材料，贷原材料，借生产成本，贷生产成本材料，生产成本制造费用
2023-03-01 23:28:22
郭老师：回复橙子借制造费用贷生产成本 借生产成本贷库存商品 借库存商品贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配
2023-03-01 23:52:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
新办公司送礼会计分录要如何做
请问是送出去还是人家送给你 如果是送出去就是营业外支出 如果收到礼金是营业外收入
73楼
2023-03-01 20:50:30
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爱哭泣的向日葵：回复邹老师 购买办公用的电脑和打印机要如果做会计分录
2023-03-01 21:17:01
邹老师：回复爱哭泣的向日葵借；固定资产 贷；银行存款等科目
2023-03-01 21:46:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lili 发表的提问：
老师您好工会经费如何做账？去年第四季度工会经费也没有计提，今年如何写分录？
你好，正常情况下的工会经费 借：管理费用  ，       贷：应付职工薪酬—工会经费 借：应付职工薪酬—工会经费 ，     贷：银行存款 跨年计提的时候，就把管理费用科目换成以前年度损益调整科目就是了  
74楼
2023-03-01 21:08:59
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艾昵老师
职称：初级会计师
4.94
解题: 0.32w
引用 @ 热情的超短裙 发表的提问：
新政府会计制度下事业单位小规模纳税人季度收入未未超过30万,不用交的增值税部分，财务会计预算会计如何做分录
不交增值税时财务会计 借：应交其他税费 贷：其他收入
75楼
2023-03-06 20:24:48
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