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增值税纳税申报会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
计提增值税纳税申报怎么做会计分录呀？
您好 请问您是一般纳税人还是小规模纳税人
1楼
2022-12-19 12:15:56
全部回复
5fsshz：回复bamboo老师 可以说下小规模和一般，分别怎么做吗？
2022-12-19 12:35:58
bamboo老师：回复5fsshz小规模纳税人 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳的时候 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 一般纳税人 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 上交 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2022-12-19 13:03:37
5fsshz：回复bamboo老师 这说的话一般纳税人8月份是不计提增值税纳税申报吗？
2022-12-19 13:31:20
bamboo老师：回复5fsshz给您写了计提增值税申报缴纳的分录啊
2022-12-19 13:46:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 我才不是小鬼. 发表的提问：
增值税纳税申报表要做什么会计分录
你需要交税么，不交税不做分录
2楼
2022-12-19 13:35:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
3楼
2022-12-19 14:48:34
全部回复
豆豆：回复邹老师 谢谢老师辛苦了
2022-12-19 15:15:33
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-19 15:41:31
豆豆：回复邹老师 老师，我之前月末直接做的结转增值税的分录是： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 这样可以吗
2022-12-19 16:04:21
邹老师：回复豆豆你好，在这个分录之前需要做一笔结转销项，进项税额的分录
2022-12-19 16:26:26
豆豆：回复邹老师 我之前的都没做
2022-12-19 16:54:39
豆豆：回复邹老师 我去年的都没做怎么办呀
2022-12-19 17:12:31
邹老师：回复豆豆你好，你可以补做相应分录
2022-12-19 17:34:48
豆豆：回复邹老师 好的知道了谢谢老师
2022-12-19 17:47:55
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-19 18:07:35
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 叶子 发表的提问：
根据增值税纳税申报表如何填写会计分录
如果是缴纳增值税的情况，就是做增值税结转分录了。您问的是这个吗？一般不会根据申报表反做分录的。
4楼
2022-12-19 15:55:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳税款分录？
5楼
2022-12-19 16:53:35
全部回复
豆豆：回复邹老师 当月结转增值税的分录，和次月缴纳上月增值税的分录
2022-12-19 17:24:22
邹老师：回复豆豆你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-19 17:50:21
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 好好学习天天向上8 发表的提问：
这个增值税纳税申报表是怎么去会计分录的?
借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款
6楼
2022-12-19 17:47:09
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张艳老师：回复好好学习天天向上8借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款
2022-12-19 18:15:56
张艳老师：回复好好学习天天向上8借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款
2022-12-19 18:33:07
张艳老师：回复好好学习天天向上8借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款
2022-12-19 18:59:38
张艳老师：回复好好学习天天向上8借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款
2022-12-19 19:25:08
张艳老师：回复好好学习天天向上8借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款
2022-12-19 19:36:48
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 小丑鱼? 发表的提问：
网上申报缴纳增值税，之后如何写会计分录
是小规模纳税人 还是一般纳税人呢？
7楼
2022-12-19 18:58:52
全部回复
小丑鱼?：回复东老师 小规模纳税人是怎么做 一般纳税人是怎么做
2022-12-19 19:28:28
东老师：回复小丑鱼?小规模  借：应交税费-应交增值税  贷：银行 存款 一般纳税人  借：未交税费-应交增值税     贷：银行 存款
2022-12-19 19:55:53
小丑鱼?：回复东老师 一般纳税人 借：未交税费-应交增值税 贷：银行 存款 有这个分录吗
2022-12-19 20:21:20
小丑鱼?：回复东老师 不是应该 借；应交税费——未交增值税 贷 银行存款
2022-12-19 20:40:52
东老师：回复小丑鱼?哦，是的，抱歉是我敲错了
2022-12-19 20:51:06
小丑鱼?：回复东老师 好的，了解了。小规模确定是 借：应交税费-应交增值税 贷：银行 存款 不是借：应交税费——未交增值税
2022-12-19 21:16:07
东老师：回复小丑鱼?不是，就是应交税费-应交增值税 
2022-12-19 21:31:37
小丑鱼?：回复东老师 好的，谢谢了了
2022-12-19 21:57:22
东老师：回复小丑鱼? 不客气，如果满意帮忙给个五星好评
2022-12-19 22:18:20
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 米粒 发表的提问：
因申报增值税错误，收到退增值税和附加税，怎么做会计分录，一般纳税人
做交费时相反的分录。
8楼
2022-12-19 20:08:17
全部回复
米粒：回复玲老师 冲减计提附加税，也是相反的分
2022-12-19 20:19:15
玲老师：回复米粒也可以做相反分录的。或者用负数分录都行。
2022-12-19 20:41:34
米粒：回复玲老师 不太明白冲减当时已计提的附加税，分录是相反写，还是红
2022-12-19 21:07:26
玲老师：回复米粒相反的，和红字分录一回事儿 就是损益类科目，要是用相反的可能取不到数。
2022-12-19 21:34:27
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 知性的薯片 发表的提问：
申报增值税会计分录怎么做
你好 你是一般还是小规模 是缴纳本月的还是上月的
9楼
2022-12-19 21:01:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ yoyo 发表的提问：
小规模纳税人按季申报纳税,关于增值税方面的会计分录怎么做?
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
10楼
2022-12-19 22:28:13
全部回复
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 霸气的鼠标 发表的提问：
稽查查补的迟缴增值税如何做纳税申报？如何做会计分录？
去税务大厅更改你们之前的申报表，申报交税
11楼
2022-12-19 23:50:32
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
收到购水泵增值税进项发票，价税合计1100元，该票未认证，未抵扣，本月增值税纳税申报表0申报，求会计分录
你好，增值税做待抵扣增值税。
12楼
2022-12-20 00:57:21
全部回复
涵涵：回复月月老师 求详细分录，谢谢！
2022-12-20 01:14:29
月月老师：回复涵涵借：管理费用 应交税金-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：银行存款
2022-12-20 01:33:31
涵涵：回复月月老师 把待抵扣进项税做分录，我本月所有税种0申报，不受影响吗？
2022-12-20 01:46:12
月月老师：回复涵涵你好，不认证没事的。
2022-12-20 02:07:23
涵涵：回复月月老师 下月认证的分录如何做？
2022-12-20 02:27:51
月月老师：回复涵涵借：应交税金-应交增值税（进项税额） 贷：应交税金-应交增值税（待抵扣进项税额） 如果我的回答解决了你的问题，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2022-12-20 02:40:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！银行付增值税纳税申报（8月份）的会计分录怎么做呀？
你好，如果是小规模 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款 如果是一般纳税人 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
13楼
2022-12-20 01:57:18
全部回复
谨慎的哈密瓜，数据线：回复邹老师 这是8月份增值税，9月份扣款会计分录 怎么做呀？
2022-12-20 02:11:02
邹老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线你好，如果是一般纳税人 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-20 02:38:44
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
14楼
2022-12-20 03:12:24
全部回复
嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2022-12-20 03:41:15
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2022-12-20 04:01:17
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2022-12-20 04:26:00
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2022-12-20 04:40:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 。 发表的提问：
小规模纳税人季度申报，未超过45万，免增值税，会计分录怎么写
您好 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
15楼
2022-12-20 04:33:38
全部回复
。：回复bamboo老师 免税金额还要做营业外收入啊
2022-12-20 05:02:30
bamboo老师：回复。免税金额还要做营业外收入 是的 确认收入的时候要价税分离
2022-12-20 05:20:20
。：回复bamboo老师 增值税申报表填写不含税金额，自动生成免税额是按3%计算的
2022-12-20 05:39:31
bamboo老师：回复。是的 这个是系统设置的
2022-12-20 05:55:43
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