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小规模代开专票会计分录
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 朴实的墨镜 发表的提问：
小规模纳税人开普票会计分录
小规模开普票的分录是借银行存款贷主营业务收入贷，应交税费应交增值税。
181楼
2023-05-09 18:59:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 玉白菜 发表的提问：
小规模给小规模代开专票可以吗？
不建议开专票，因为小规模纳税人不能抵扣进项税额，会形成滞留票的。到时您公司可能因为违反发票管理办法受罚的
182楼
2023-05-10 18:26:41
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 绿萝 发表的提问：
小规模纳税人收到了专票怎么做会计分录
比如采购原材料 借：原材料（含税金额） 贷：银行存款
183楼
2023-05-10 18:41:57
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绿萝：回复蒋飞老师 从国税给我们别人代开的专票怎么做账呢
2023-05-10 19:02:52
蒋飞老师：回复绿萝你好！ 分录是一样的
2023-05-10 19:26:05
绿萝：回复蒋飞老师 专票用认证吗？
2023-05-10 19:39:56
绿萝：回复蒋飞老师 我们给带开的专票，银行收到了钱怎么做账
2023-05-10 20:08:24
蒋飞老师：回复绿萝小规模纳税人不用认证专用发票的，因为不可以抵扣进项税额的
2023-05-10 20:33:42
蒋飞老师：回复绿萝借：银行存款 贷：应收账款
2023-05-10 20:44:13
蒋飞老师：回复绿萝借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-05-10 21:08:28
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 取舍 发表的提问：
老师小规模税局代开专票增值税怎么处理。分录怎么写
您好 代开专票税金也是进成本，看你是什么样的发票做什么科目
184楼
2023-05-10 18:59:59
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取舍：回复暖暖老师 这两张发
2023-05-10 19:29:24
取舍：回复暖暖老师 我先计提了，然后减少未交增值税，银行存款减
2023-05-10 19:58:12
暖暖老师：回复取舍借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-05-10 20:16:37
取舍：回复暖暖老师 代开发票同时交了增值
2023-05-10 20:28:01
暖暖老师：回复取舍那就借：应交税费 贷：银行存款
2023-05-10 20:55:37
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 吕小样 发表的提问：
老师好 小规模企业 代开专票预缴的增值税 怎么做分录
借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款
185楼
2023-05-21 20:00:04
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宇飞老师：回复吕小样借:应交税费-应交增值税，小规模不用设那些增值税二级科目
2023-05-21 20:17:06
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 迷迭 发表的提问：
小规模企业在国税代开增值税专用发票时，要缴纳增值税和城建税，这个怎么做会计分录
借：税金及附加－－城建税　　贷：银行存款，借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费－－应交增值税
186楼
2023-05-21 20:12:09
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迷迭：回复袁老师 是做两张凭证还是一张凭证，那个城建税和增值税是一张完税凭证，银行付款凭证也只有一张。是不是可以做两张凭证，一张是借：应收账款，贷主营业务收入，应交税费---应交增值税，另一张是借：应交税费---应交增值税，税金及附加---城建税，贷：银行存款
2023-05-21 20:41:57
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小火柴 发表的提问：
小规模装修公司代开专票，税款自己刷卡缴纳，分录怎么做呢？
你好！借：应交税费 贷：其他应付款-个人 还款时，借其他应付款 贷现金
187楼
2023-05-21 20:41:23
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 咖啡伴侣 发表的提问：
小规模找税务局代开的专用发票给购买方，怎么做分录
分录是跟你们平时的分录一样的，交的税钱计入已交税费
188楼
2023-05-21 20:53:59
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咖啡伴侣：回复朴老师 给购买方开的这两张发票
2023-05-21 21:21:35
朴老师：回复咖啡伴侣专票和普票的分录是一样的
2023-05-21 21:43:35
咖啡伴侣：回复朴老师 怎么做记账凭证？城市维护建设税怎么算的？
2023-05-21 22:03:09
朴老师：回复咖啡伴侣你们应该是只交了增值税，附加税你计提就可以了，乘以税额的12%
2023-05-21 22:25:07
咖啡伴侣：回复朴老师 银行回单已经交了
2023-05-21 22:41:58
咖啡伴侣：回复朴老师 另外一个老师说减按一半征收算出来就是对的
2023-05-21 23:00:53
朴老师：回复咖啡伴侣还有得地方免征附加税的，10万以下的
2023-05-21 23:30:17
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ xieminn 发表的提问：
请问，小规模纳税人在税务代开专票后，领票时增值税和城建税直接扣款了，会计分录怎么做呢
你好 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 借 税金及附加 贷 应交税费-应交城建税 借 应交税费-应交增值税 应交税费-应交城建税 贷 银行存款
189楼
2023-05-22 17:55:17
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xieminn：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师
2023-05-22 18:16:22
答疑苏老师：回复xieminn不客气 祝工作顺利哦
2023-05-22 18:42:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 阿碧霸 发表的提问：
小规模纳税人代开专票缴纳的增值税应该如何做分录
借银行 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 交税借应交税费应交增值税贷银行
190楼
2023-05-22 18:06:54
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 取舍 发表的提问：
老师小规模税局代开专票已缴税金怎么做账，分录怎么写。用计提增值税吗？
确认收入，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税
191楼
2023-05-22 18:35:59
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取舍：回复辜老师 税已经缴纳
2023-05-22 19:03:29
辜老师：回复取舍你缴纳的时候，借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2023-05-22 19:16:48
取舍：回复辜老师 老师是这样吗？
2023-05-22 19:31:43
辜老师：回复取舍你这样处理也可以，一般不做应交税费的结转处理的，
2023-05-22 19:57:43
取舍：回复辜老师 那开票时就已缴纳增值税，正确完整的会计分录该怎么写？
2023-05-22 20:09:36
辜老师：回复取舍，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 这两笔就可以了
2023-05-22 20:25:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小小马 发表的提问：
小规模可以给小规模代开专票吗
你好，不可以，给代开专用发票，那么购买方就需要是 一般纳税人才是的
192楼
2023-05-23 17:50:01
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 荒岛晴空 发表的提问：
小规模去税务局开专票，增值税和附加税也缴了，咋做会计分录
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：税金及附加-附加税 贷：应交税费-附加税 借：应交税费-增值税 应交税费-附加税 贷：银行存款
193楼
2023-05-23 17:58:52
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 牛呢 发表的提问：
老师，小规模代开专票，当月交当月的税款，这要怎么写分录呢？谢谢老师
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
194楼
2023-05-23 18:23:40
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ zhengdy 发表的提问：
小规模代开专票，直接在税局缴的税款，应该怎么写分录
你好，借应收账款贷主营业务收入应交税费，借应交税费应交增值税贷银行存款
195楼
2023-05-23 18:38:58
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