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小规模代开专票会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 空白格 发表的提问：
小规模代开专票计提哪些税费，怎么计算，怎么做分录啊
增值税，税金及附加，代开的专票都要计提 个人的税率是3%，城建税7%，5%，1%，教育费附加3%，地方教育附加2%
61楼
2023-02-27 21:17:30
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空白格：回复紫藤老师 怎么做分录，假如我开的专票是28000我应该怎么计提
2023-02-27 21:30:38
紫藤老师：回复空白格借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 借 税金及附加 贷 银行存款
2023-02-27 21:51:17
空白格：回复紫藤老师 那我银行不是差钱吗，
2023-02-27 22:01:24
紫藤老师：回复空白格借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费，你收钱了
2023-02-27 22:21:19
空白格：回复紫藤老师 但是你计提的城建税钱我在哪收了，
2023-02-27 22:46:38
紫藤老师：回复空白格你收的钱比城建税的多了多
2023-02-27 23:08:37
空白格：回复紫藤老师 我说银行余额对不上，
2023-02-27 23:27:44
空白格：回复紫藤老师 我账上的余额能和银行的余额一样吗
2023-02-27 23:54:53
紫藤老师：回复空白格你好，你去开票的时候，税务会给你算清楚。扣除税费以后会给你凭证做账的
2023-02-28 00:17:38
空白格：回复紫藤老师 现在小规模不是可以自己开专票吗，税务给我什么凭证啊
2023-02-28 00:38:06
紫藤老师：回复空白格如果你可以自己开的话，就根据发票做账，如果是税务代开的，税务局会给你完税凭证或发票
2023-02-28 01:02:21
空白格：回复紫藤老师 我自己开专票，计提怎么做分路
2023-02-28 01:13:52
紫藤老师：回复空白格借 税金及附加 贷 应交税费 借 应交税费 贷银行存款
2023-02-28 01:39:07
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ smile 发表的提问：
小规模去税务局代开的专票，当场扣掉增值税。 怎么做会计分录？ 打个比方到税务局代开了100万的专票
打比方代开了103万专票，这个好计算 借：银行存款 103 贷：主营业务收入 100 应交税费--应交增值税 3 借：应交税费--应交增值税 3 贷：银行存款 3
62楼
2023-02-27 21:26:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
小规模代开的专票怎么做会计分录超过9万交增值税，涉及到免税问题
你好！代开的是不免税的了。正常做就好了 借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。
63楼
2023-02-28 20:28:06
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 百合 发表的提问：
小规模企业去税务局代开专票，当时就扣了款了，那会计分录该怎么做呢
借：应交税费～预缴 贷：银行存款
64楼
2023-02-28 20:56:32
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 傻傻的哑铃 发表的提问：
小规模纳税人人代开专票怎么做分录
您好 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借应交税费应交增值税 贷银行存款，
65楼
2023-02-28 21:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
请问小规模企业代开专票如何做分录？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ，城建税， 贷；银行存款
66楼
2023-03-01 19:58:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
小规模代开的增值税专票怎么做分录
借银存贷主营业务收入应交税费-应交增值税
67楼
2023-03-01 20:04:08
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 林莉 发表的提问：
老师请问小规模纳税人在税务局代开专票，销售业务和开发票的怎么做会计分录
借应收账款贷主营业务收入 应交税费-增值税
68楼
2023-03-01 20:14:34
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林莉：回复吴少琴老师 交的城市维护建设税计入哪里
2023-03-01 20:26:42
吴少琴老师：回复林莉计入税金及附加科目
2023-03-01 20:53:49
林莉：回复吴少琴老师 我当月就用现金交了，还须要走计提的那个科目吗？还是直接就用借：税金及附加 贷：现金
2023-03-01 21:12:35
吴少琴老师：回复林莉缴纳计入 借应交税费贷银行 月末再计提
2023-03-01 21:27:21
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 已关 发表的提问：
小规模代开专票做分录时还要计提附加税吗，怎么计提？分录怎么写
你好，要的！ 借 税金及附加 贷 应交税费-城建教育
69楼
2023-03-01 20:40:31
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 奋发向上的小毛驴 发表的提问：
求小规模企业 代开专用发票和分录 销售普票的分录
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
70楼
2023-03-01 21:08:59
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奋发向上的小毛驴：回复紫藤老师 请问 是未交增值税 还是应交增值税
2023-03-01 21:32:06
紫藤老师：回复奋发向上的小毛驴你好，是应交增值税
2023-03-01 21:57:19
奋发向上的小毛驴：回复紫藤老师 哦
2023-03-01 22:16:02
紫藤老师：回复奋发向上的小毛驴加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-01 22:33:37
奋发向上的小毛驴：回复紫藤老师 那代开专票分录也是一样吗
2023-03-01 23:02:06
奋发向上的小毛驴：回复紫藤老师 我之前看到会计网上好像是未交增值税啊
2023-03-01 23:32:04
奋发向上的小毛驴：回复紫藤老师 可以用吗
2023-03-01 23:42:41
紫藤老师：回复奋发向上的小毛驴代开专票分录也是一样
2023-03-01 23:56:38
奋发向上的小毛驴：回复紫藤老师 哦
2023-03-02 00:18:25
紫藤老师：回复奋发向上的小毛驴加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-02 00:47:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A会计学堂王 发表的提问：
小规模纳税人，当月代开的专票，当月作废了，没有做会计分录。第二个月退的税费怎么记会计分录
你好 小规模纳税人，当月代开的专票，当月作废了，需要做预交税款分录，借；应交税费——某某税款，贷；银行存款 第二个月退的税费分录是，借；银行存款，贷；应交税费——某某税款
71楼
2023-03-06 20:27:17
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
小规模的金税盘开的也是专票吗？会计分录？
绿色行业是可以自开专票，你开专票确认收入 借应收贷主营业务收入 应交税费应交增值税
72楼
2023-03-06 20:51:13
全部回复
梅：回复maize老师 小规模购买的金税盘收到是专票，对吗？会计分录？
2023-03-06 21:08:15
maize老师：回复梅购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税480 借：管理费用 -480
2023-03-06 21:18:57
梅：回复maize老师 小规模收到金税盘的专票不用认证対吗
2023-03-06 21:46:02
maize老师：回复梅是的，这个可以全额抵减增值税，你要是一般纳税人那千万不要认证，小规模是不能认证发票
2023-03-06 22:06:25
梅：回复maize老师 应交税费一应交增值税需要设置三级科目增值税减免吗
2023-03-06 22:16:52
maize老师：回复梅不用， 小规模增值税不设置三级科目
2023-03-06 22:35:38
梅：回复maize老师 一般纳税人需要设置增值税减免吗
2023-03-06 22:52:26
maize老师：回复梅需要一般纳税人需要设置
2023-03-06 23:06:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 七宝 发表的提问：
老师 小规模纳税人代开专票怎么做分录啊
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税
73楼
2023-03-06 21:04:11
全部回复
七宝：回复bamboo老师 代开的专票还扣了城建税
2023-03-06 21:15:04
bamboo老师：回复七宝借：税金及附加 贷：应交税费——城建税 借：应交税费——应交增值税 应交税费——城建税 贷：银行存款
2023-03-06 21:27:17
七宝：回复bamboo老师 应交税费 应交增值税 已交税金吗 老师
2023-03-06 21:49:36
bamboo老师：回复七宝小规模纳税人不用三级科目
2023-03-06 22:10:30
七宝：回复bamboo老师 我点了 他说不是末级科目选不了
2023-03-06 22:23:11
bamboo老师：回复七宝那是您软件自动有三级科目 那您选择销项税额吧
2023-03-06 22:34:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
小规模代开的增值税专票怎么做分录啊
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
74楼
2023-03-06 21:20:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
小规模代开专票，附加税这些怎么作分录
借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行
75楼
2023-03-07 19:27:19
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