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小规模代开专票会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 满天星 发表的提问：
小规模企业代开增值税专业发票怎么做分录？
借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 借 应交税费-应交增值税（代开时缴纳增值税） 贷 银行存款
106楼
2023-03-27 20:32:22
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 大意的灰狼 发表的提问：
老师，小规模去税务局代开了专票，分录怎么做？
借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税 借应交税费应交增值税/附加税贷银行存款。
107楼
2023-03-27 20:53:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ wlw 发表的提问：
小规模 税务局代开专票一张，应该怎么做分录
同学您好，借应收账款或银行存款贷主营业务收入应交税费——应交增值税
108楼
2023-03-28 19:51:07
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wlw：回复文老师 税务局代开，税费已缴纳。是不是还有 借应交税费-应交增值税 贷银行
2023-03-28 20:04:59
文老师：回复wlw您好，是的，是这样的
2023-03-28 20:31:00
wlw：回复文老师 一税两费 还用做吗
2023-03-28 20:59:47
文老师：回复wlw您实际有没有交，有交就需要做
2023-03-28 21:15:02
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
小规模纳税人，已代开一张专票，分录要怎么做？
借应收账款 贷主营业务收入，贷应交税费――应交增值税
109楼
2023-03-28 19:58:01
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徐阿富老师：回复晨曦交增值税 借应交税费――应交增值税 贷库存商品或银行存款
2023-03-28 20:18:34
晨曦：回复徐阿富老师 您好，增值税在开票时，12366已扣缴
2023-03-28 20:30:46
徐阿富老师：回复晨曦你好，是的，缴税的我给你做出来了
2023-03-28 20:47:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 静静 发表的提问：
小规模收到专票怎么做会计分录
价税合计做账 以后尽量收普票，要求严格的不让收专票
110楼
2023-03-28 20:26:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 一三0四一 发表的提问：
小规模纳税人请税局代开发票交的税费怎么做会计分录
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品 借：应交税费--应交增值税 贷：银行存款
111楼
2023-03-29 20:12:51
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一三0四一：回复张艳老师 感觉对我这边有点不适用
2023-03-29 20:29:42
张艳老师：回复一三0四一您觉得哪里不适用呢？您只是去税局代开了发票，代开时先缴纳了增值税，其他和您正常自开普票的处理没有区别的。
2023-03-29 20:59:10
一三0四一：回复张艳老师 就是演艺公司，外请演员，给他们支付工资的时候请税局代开给他们个人的票
2023-03-29 21:18:05
张艳老师：回复一三0四一这样的话，分录是这样处理的 借：主营业务成本--劳务费 贷：银行存款/库存现金
2023-03-29 21:43:54
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
请问小规模代开了一张3%税点的发票 税款已经交了 怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 等 应交税费
112楼
2023-03-29 20:25:16
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 芳芳 发表的提问：
老师小规模企业7月让税局代开了一张发票，对方拒收，8月已经让税局红冲，7月和8月的会计分录怎么做
7月照常确认收入 8月分开具红字发票后冲减收入和往来
113楼
2023-03-29 20:35:14
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 柠檬茶 发表的提问：
小规模代开专票的会计分录，是借应收，贷主营，贷应交税金，应交增值税已交税金吗
不是 直接借应收，贷主营 应交税费应交增值税 小规模到二级科目
114楼
2023-03-29 21:03:03
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柠檬茶：回复玲老师 我们是软件做帐，一定要有三级明细
2023-03-29 21:26:18
玲老师：回复柠檬茶小规模的增值税就到二级科目 让你的软件售后给你设置一下
2023-03-29 21:39:47
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冷艳的小蚂蚁 发表的提问：
小规模纳税人去税局代开专票的分录如何写？
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，交税做借应交税费 贷银行，
115楼
2023-03-29 21:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 淡然若水 发表的提问：
小规模的企业在税局代开了物业管理收入的增值税专用发票如何做会计分录？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借； 应交税费-应交增值税等税种 贷；银行存款
116楼
2023-04-09 21:26:11
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 九剑 发表的提问：
小规模纳税人代开专票要交附加税吗？分录怎么做？
你好代开的城建税是需要交纳的 教育费附加和地方教育附加不缴纳 免如果你是月不超过10万季度不超过30万免增值税的情况下 代开部分附加税做借税金及附加贷应交税费-应交城建税
117楼
2023-04-09 21:39:35
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九剑：回复meizi老师 代开增值税也要交增值税吗？
2023-04-09 21:51:53
meizi老师：回复九剑你好 是的代开的专票是要交税的
2023-04-09 22:17:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 着急的美女 发表的提问：
小规模纳税人，没超过季收入30万，现有一笔确认了收入要求代开专票，请问代开专票增值税和城巿建税会计处理，计提，结转，缴纳三个会计分录
挺好，是的，是计提结转缴纳
118楼
2023-04-09 21:56:59
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着急的美女：回复玲老师 会计分录是怎么样？
2023-04-09 22:15:19
玲老师：回复着急的美女借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税借应交税费应交增值税贷银行存款借税金及附加贷应交税费借应交税费贷银行存款
2023-04-09 22:41:19
着急的美女：回复玲老师 收入己确认过了，增值税怎么处
2023-04-09 22:58:22
着急的美女：回复玲老师 收入己确认时，己做借：应收帐款 贷：主营业务收
2023-04-09 23:12:44
玲老师：回复着急的美女借主营业务收入贷应交税费，应交增值税
2023-04-09 23:32:12
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 奋发向上的小毛驴 发表的提问：
小规模企业代开专票缴纳增值税的分录怎么做？
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金-销项税额 缴纳税金 借：应交税金-已交税金 贷：银行存款
119楼
2023-04-10 18:42:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
小规模纳税人收到税局代开的专票如何做分录？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
120楼
2023-04-10 19:00:32
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时光飞逝 岁月如梭 ：回复邹老师 老师，购买方是进项，不是销项，怎么做分录？
2023-04-10 19:34:16
邹老师：回复时光飞逝 岁月如梭 借；原材料等科目 贷；应付账款等科目
2023-04-10 19:45:43
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