会计学堂小茗老师: 借工程施工工资 贷应付职工薪酬 简单、: 你好，我想问一下我公司是小规模公司，12月份开了一张18000的普票，之前我做了一笔分录是： 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税-销项

社保是18.7月开始扣款的，之前会计是6月发放6月的工资时就有借：应付工资薪酬贷：其他应收款-个人社保269.16 库存现金这个，19年怎么调整？19年1月其他应收款是贷方余额

兄弟单位帮我公司支付了10月工资，会计分录：借：其他应收款。 贷：银行存款。那我公司该怎么做账？是做其他应付款还是应付职工薪酬

当月缴纳当月社保的时候到底要不要走一下“应付职工薪酬-社会保险费”？，我看实操里有的当月缴纳当月社保是 借：管理费用-社会保险费 ，贷：银行存款，也有的实操是借：管理费用-社会保险费 贷：应付职工薪酬-社会保险费，然后接着又做了借：应付职工薪酬社会保险费，贷：银行存款，，我不知道到底哪个才是正确的？

代扣的职工薪酬付报刊费怎么做会计分录？借：银行存款 贷：其他应收职工薪酬 借：其他费用-职工报刊费 贷：银行存款 然后怎么冲其他应收呢？

计提工资时是当月计提当月工资+下月公积金社保个人承担部份+下月个税=应付职工薪酬。计提工资时：借：管理费用等成本费用类科目 贷：应付职工薪酬支付工资时：借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-社保（最好设置其他应付款科目）个人负担部分 应交税费-个税 其他应收款-职工应扣款项 银行存款这样操作可以吗？如果当月计提工资的时候要求：应付职工薪酬=当月公积金社保个人承担部份+当月个税，又该如何做账呢。

老师，你好，我想问一下，计提工资并发放，我看我前面会计做的帐，计提，借，管理费用―工资，贷，应付职工薪酬，发放，借，应付职工薪酬，贷，其他应收款―法人，我不明白最后那个其他应收款―法人，

6月份发五月份的工资在五月份做分录 借:管理费用_工资 贷:应付职工薪酬 在6月份做 借:应付职工薪酬 贷:银行存款这样做对吗？费用是在五月份吗？

老师，你好！工资薪酬，2017年前会计做的工资凭证累计借贷方金额一样，余额0，实际工资是本月发上月工资的，2018年接着她这样做到现在，现在要怎样调整回来？

老师，如果这个月计提借管管理费-公积金公司承担部分2000，贷应付职工薪酬2000，下个月扣款1500，其中300是个人承担，我做借应付职工薪酬1200公司承担部分，其他应收款300，贷银行存款1500，那差额700怎么做

计提工资和社保分录借管理费用，借其他应收款；贷应付职工薪酬_工资，贷应付职工薪酬_社会保险。对吗？