TST敏子：回复bamboo老师 还要不提阿，那的做两笔分录

bamboo老师：回复TST敏子应该要计提 借：管理费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：库存现金

TST敏子：回复bamboo老师 老师计提完工资，还有当月在做一笔分录，还是下月在做，因为6、7月份已经给员工开完工资了，我是做前期的帐

bamboo老师：回复TST敏子一般是当月计提 次月发放 开始第一个月只有一笔分录 以后月份每个月都做两份

TST敏子：回复bamboo老师 老师月末计提工资，做一笔分录，下月发放工资了才能做会计分录

TST敏子：回复bamboo老师 当月计提，当月发放

TST敏子：回复bamboo老师 还有老师筹建期间的开办费用入到费用里，老板不让入账，让我入内账，那以后对账能对上吗？

bamboo老师：回复TST敏子您单位当月计提当月发放 那也是两笔分录

bamboo老师：回复TST敏子什么原因老板不让入账？

TST敏子：回复bamboo老师 老师，老板让做两套帐，我也不懂啊！

bamboo老师：回复TST敏子有正规发票的一般都要做到外账上 没有发票的支出可以做到内账

TST敏子：回复bamboo老师 老师都没有正式发票，全是白条，做两套帐的话咋对账阿，能对上吗？

bamboo老师：回复TST敏子都没有发票 全是白条的话 那做内账好了 内账是要做单位所有的支出跟收入 不管是否有发票 这样的话 可以对上的

TST敏子：回复bamboo老师 老师，监控设备属不属于固定资产

bamboo老师：回复TST敏子请问大概多少金额

TST敏子：回复bamboo老师 买了5六个监控设备，一万多

bamboo老师：回复TST敏子单位价值不高 可以计入管理费用

TST敏子：回复bamboo老师 哦，谢谢老师

bamboo老师：回复TST敏子不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

刘泳杉：回复邹老师 但是，我一个会计朋友说，我做的科目不对，应该先发放，后计提。我把我俩的聊天图片上传您看看。

邹老师：回复刘泳杉你好，通常是当月计提，次月发放，所以是先计提，然后发放的

刘泳杉：回复邹老师 老师：报销生产成本的发票存在跨年的问题吗？就是2018年还能报销2017年的发票计入到生产成本里面吗？

邹老师：回复刘泳杉你好，材料发票偶尔跨年是难免的

刘泳杉：回复邹老师 我们是电影产生的成本，可以跨年吗？

邹老师：回复刘泳杉你好，最好是不要跨年，做到及时性核算的要求

刘泳杉：回复邹老师 老师：我们影视公司在外地成立一个影视全资子公司，母公司代子公司付了一笔开户结算费164，这笔费用我可以计入母公司的生产成本里吗？

邹老师：回复刘泳杉你好，不可以的，通过其他应收款核算的

如意：回复小云老师 作第二笔分录就是体现每个员工欠多少，如果好几个月不开工资了，也看不出来欠每个人多少，如果这样做了就一目了然了

如意：回复小云老师 以前我单位就没做第二笔分录，所以现在前每个人多少都不知道，都在应付职工薪酬里放着，好几十万

如意：回复小云老师 前改欠

小云老师：回复如意有工资表呀，正常就是不做的

朴老师：回复借拖姐正确的分录应该是1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

小李子：回复曼曼老师 不计提不行吗？

小李子：回复曼曼老师 还有一个问题，银行卡年费，转账手续费之类的是借记：财务费用，贷记：银行存款吧

曼曼老师：回复小李子你好，尽量通过应付职工薪酬计提，这样到年末，汇缴的时候，计算三项费用时，就方便好多！ 是的，银行手续费年费都计入财务费用。

思顿乔老师：回复如意顺遂请问还有什么可以帮您的呢？

如意顺遂：回复思顿乔老师 请问这里面没有增值税的事儿？

思顿乔老师：回复如意顺遂您好，增值了什么呢？没有增值税

如意顺遂：回复思顿乔老师 就是比如交房租， 发票上的税费是不是分录上为借：管理费用 应交税费-应交增值税 贷：银行存款

思顿乔老师：回复如意顺遂您好，交几个月的房租呢

思顿乔老师：回复如意顺遂您那交房租的分录也是有误

如意顺遂：回复思顿乔老师 交一个季度

思顿乔老师：回复如意顺遂借：待摊费用 借：应交税费 贷：银行存款 第一个月是 借：管理费用 贷：待摊费用

思顿乔老师：回复如意顺遂请问还有什么可以帮您

~~：回复maize老师 那我的实际支付比前面金额少，我可以把发票留到下次用吗？

maize老师：回复~~这个不一样你就挂往来贷其他应付款就可以

3.1415926：回复玲老师 记营业外收入怎么写分录

玲老师：回复3.1415926借银行贷营业外收入

3.1415926：回复玲老师 请问一下收到的这个稳岗补贴款用于缴纳社会保险应该怎么写分录

玲老师：回复3.1415926借 应付职工薪酬 贷 银行存款

3.1415926：回复玲老师 像我之前刚提问那冲减管理费用那么做算是用于缴纳社会保险么，

玲老师：回复3.1415926等于实际是少交了 保险

3.1415926：回复玲老师 老师可以写个收到补贴款用于缴纳社会保险的完整分录么，谢谢了

玲老师：回复3.1415926借 银行贷营业外收入 借 借 应付职工薪酬 社保贷 银行存款

方老师：回复小东西凭证数据是按你们的工资表来的。