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支付供应商货款会计分录
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，我又想请教一下，比如说我应付供应商货款是10000元，等我实际支付货款时，银行的手续费在货款里面扣，银行实际支付：9990元，汇款手续费10元那我的会计分录要怎样做？
您好：借：应付账款 ——货款 9990 财务费用——手续费10 贷：银行存款10000
166楼
2023-06-24 18:04:34
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会计学堂辅导老师：回复五条悟老师 借:应付账款—货款10000财务费用—手续费10贷:银行存款10000营业外收入10，老师为什么不是这样做呢？还没有收到发票之前，做账挂实际支付的货款
2023-06-24 18:37:15
五条悟老师：回复会计学堂辅导老师您好，要看您之前应付账款做的是10000还是9990，如果是前面的，就按照您的分录来
2023-06-24 18:57:26
会计学堂辅导老师：回复五条悟老师 如果按照老师您的会计科目，就增加了财务费用，实际上这笔财务费用是在供应商的货款里面抵减的。在我这方实际没有增加到财务费用，但是如果按照我的会计科目来做，入库存是：10000元，等到回发票实际金额是9990元，所以我不知道怎么做才好？
2023-06-24 19:14:57
五条悟老师：回复会计学堂辅导老师您好，建议您等买方给您发票了再做分录吧。
2023-06-24 19:42:59
会计学堂辅导老师：回复五条悟老师 那我回到货入库存的分录，怎么做呢？
2023-06-24 20:06:05
五条悟老师：回复会计学堂辅导老师买的是原材料还是库存商品
2023-06-24 20:27:34
会计学堂辅导老师：回复五条悟老师 库存商品，发票是不按时回到的，有时隔了好几个月，回票时，好几笔款一起开票的
2023-06-24 20:51:27
五条悟老师：回复会计学堂辅导老师您好 1.进货： 借：库存商品 　　进项（一般纳税人） 　贷：银行存款 2.销售出库的： 借：银行存款 　主营业务收入 　销项（一般纳税人） 3.结成本： 借：主营业务成本 　贷：库存商品
2023-06-24 21:09:41
会计学堂辅导老师：回复五条悟老师 支付货款时，发票的金额和入库单金额不符呢
2023-06-24 21:19:46
会计学堂辅导老师：回复五条悟老师 老师在吗，能帮忙解答一下吗
2023-06-24 21:30:19
五条悟老师：回复会计学堂辅导老师这个为什么会不符？
2023-06-24 21:59:24
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 3352781517 发表的提问：
公司2017年欠供应商60000元货款未付供应商的老婆在2018年在公司购买社保2018年一年的社保的费用抵是我公司支付 这个会计分录怎么写
你好，用其他应收款冲减你们的应付账款。但是有抵账协议。
167楼
2023-06-24 18:30:41
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 靜雅 发表的提问：
供应商的货物有质量问题，扣了供应商货款，这个货款怎么写分录啊
您好，一般情况下，借；库存商品等科目，负数，贷；应付账款，负数。
168楼
2023-06-24 18:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 你军姐 发表的提问：
上月收到供应商发票和货，进项税额已经抵扣，货款已经支付。这个月要退货给供应商，供应商不退钱，以货抵钱,这笔业务分录应该怎么做？
借；应付账款 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 然后做购进分录
169楼
2023-06-25 18:08:30
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你军姐：回复邹老师 不用做进项税额转出吗？进项税额可以在贷方出现吗？
2023-06-25 18:31:14
邹老师：回复你军姐你好，不需要的，退回做购进相反分录就是了
2023-06-25 18:46:18
你军姐：回复邹老师 哦哦好的知道了老师，谢谢您的回复
2023-06-25 18:59:00
邹老师：回复你军姐不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-06-25 19:25:09
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我是超市的会计，和供应商往来的货款应该怎么做会计分录
你好！计入应付账款
170楼
2023-06-25 18:25:28
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2333333：回复QQ老师 有发票呢，是，借应付账款 贷，银行存款吗
2023-06-25 18:42:04
QQ老师：回复2333333借 库存商品 贷 银行存款 不考虑税金
2023-06-25 18:59:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 李艳月rxnvgu 发表的提问：
已签收票据背书给供应商支付货款怎么账务处理，写分录
您好 借：应付账款 贷：应收票据
171楼
2023-06-25 18:39:00
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李艳月rxnvgu：回复bamboo老师 为什么不是应付票据呢
2023-06-25 19:01:05
bamboo老师：回复李艳月rxnvgu应付票据是自己单位开出支付的 这个是收到的
2023-06-25 19:12:24
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Jacqueline晶 发表的提问：
老师，我们是超市，供应商被工商罚款，我们先支付罚款，后面在供应商货款里扣罚款，做账怎么做，分录怎么做
借：其他应收款 贷;银行存款 借：应付账款 贷：其他应收款
172楼
2023-06-26 17:21:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 落寞的唇膏 发表的提问：
我们支付订金，要向供应商收取利息，日后可低货款，计提利息怎么做分录？
你好，计提利息分录是 借；其他应收款，贷；其他业务收入，应交税费
173楼
2023-06-26 17:47:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 最初 发表的提问：
我有笔账问下，供应商不要货款啦，我的会计分录是:借:应付账款 贷:营业外收入吗？
你好，是的，是这样处理的
174楼
2023-06-26 18:09:22
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最初：回复邹老师 那财务上肯定要有什么附件或证明才能调账吧，这是要什么啊？
2023-06-26 18:35:28
邹老师：回复最初你好，需要附上对方不需要偿还的书面证明
2023-06-26 19:03:47
最初：回复邹老师 对方提供不了这个，因为已经挂账8年，对方一直没来，现在也联系不上，这怎么弄
2023-06-26 19:21:20
邹老师：回复最初你好，那就只能自己单位制作一份对方不需要偿还的证明了
2023-06-26 19:41:30
最初：回复邹老师 这证明怎么写的啊？
2023-06-26 20:07:42
邹老师：回复最初你好，这个就没有一个统一格式了 通常就是写欠对方款项金额多少，多长时间没有支付，然后对方因为什么原因不需要支付了
2023-06-26 20:36:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 严佳丽 发表的提问：
国外的客户定制货物支付预付款，但后期不要货了，将预付款作为赔偿款，我们本身也是中间商，需要支付部分给国内的供应商，会计分录是计入营业外收入和营业外支出，会涉及缴纳什么税？营业外支出需要发票入账吗
你好   你计入营业外支出的话 到时是 是合同里面的违约金 是可以税前扣除的；  计入营业外收入是要涉及所得税的 
175楼
2023-06-26 18:32:59
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严佳丽：回复meizi老师 那不需要申报增值税吧？还有就是我们付给国内供应商的话，营业外支出没有发票明年汇算清缴需要纳税调增吗
2023-06-26 19:23:09
meizi老师：回复严佳丽 你好  这个是  赔偿款 不缴纳增值税的。 涉及所得税的 
2023-06-26 19:36:49
严佳丽：回复meizi老师 营业外支出没有发票 怎么入账，可以抵扣所得税应纳税所得额吗
2023-06-26 19:53:34
meizi老师：回复严佳丽 你好      用情况说明 老板签字同时和合同复印件做附件  。 合同要注明下这个是赔偿款 才行的 
2023-06-26 20:12:45
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 陆 发表的提问：
小规模公司，咨询个问题支付供应商货款，供应商返利点3个点用来抵货款，这个账要怎么做呢
返利3个点红冲成本，借：预付账款，贷：营业成本
176楼
2023-06-27 17:46:40
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 王爽 发表的提问：
老师你好 想问一个问题某公司支付广告费50000元其中25000元顶供应商货款 那是不是可以理解成 广告费仍然是5万 供应商货款减少25000元？还是广告费要做25000元
广告费仍然确认五万，最后确认的债权和债务再进行冲减。
177楼
2023-06-27 18:00:53
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 一米阳光DT 发表的提问：
支付供应商货款127元，供应商发票127.01元，剩下一分钱怎么平账？
你好 借 原材料等127.01 贷 有银行存款127 营业外收入
178楼
2023-06-27 18:09:23
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一米阳光DT：回复紫藤老师 仓库按112.40入库，进项14.61
2023-06-27 18:28:29
紫藤老师：回复一米阳光DT借 原材料等112.40 应交税费14.61 贷 有银行存款127 营业外收入
2023-06-27 18:47:57
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 秀才 发表的提问：
老师：商行内账，购入商品10000,支付货款时供应商赠送返利3000,实支支7000怎样做分录？谢谢
借库存商品7000，贷银行存款7000
179楼
2023-06-27 18:32:59
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秀才：回复糖果老师 那商品的成本价不是降低了吗？
2023-06-27 18:59:51
糖果老师：回复秀才对的，本身成本就是少了的。或者可以做两步分录，借库存商品10000，贷银行存款10000，借银行存款3000，贷主营业务成本3000
2023-06-27 19:20:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小桔子 发表的提问：
付供应商货款，根据订单送货一部分货，货物到了，发票收到才付款，分录怎么做？
现收到了货物并没有付款是吗？借库存商品贷应付账款。
180楼
2023-06-28 17:19:34
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